每經(jīng)記者李文藝

兩市三季報(bào)披露工作正如火如荼進(jìn)行，而個(gè)別上市公司高管卻在三季報(bào)披露前的30日內(nèi)違規(guī)減持本公司股票。

截至昨日，交易所公開(kāi)信息顯示，已有5家上市公司出現(xiàn)高管在季報(bào)披露窗口期違規(guī)減持。其中，

臥龍電氣(600580，收盤(pán)價(jià)18.18元)

董事、公司第八大股東陳永苗于10月13日一口氣賣(mài)出15萬(wàn)股公司股份，而臥龍電氣三季報(bào)預(yù)約披露時(shí)間則是10月23日，這明顯違反了定期報(bào)告前30日高管不得買(mǎi)賣(mài)公司股票的規(guī)定。

據(jù)《每日經(jīng)濟(jì)新聞》記者統(tǒng)計(jì)，

大龍地產(chǎn)(600159，收盤(pán)價(jià)19.49元)、山河智能(002097，收盤(pán)價(jià)16.38元)、華星化工(002018，收盤(pán)價(jià)10.53元)、沈陽(yáng)機(jī)床(000410，收盤(pán)價(jià)8.53元)4家公司高管也出現(xiàn)類(lèi)似情況。

5公司高管涉嫌違規(guī)

根據(jù)證監(jiān)會(huì)2007年發(fā)布的《上市公司董事、監(jiān)事和高級(jí)管理人員所持本公司股份及其變動(dòng)管理規(guī)則》(以下簡(jiǎn)稱管理規(guī)則)，上市公司董事、監(jiān)事和高級(jí)管理人員在定期報(bào)告公告前30日內(nèi)，不得買(mǎi)賣(mài)本公司股票。

但10月9日，沈陽(yáng)機(jī)床一名董事王鶴通過(guò)二級(jí)市場(chǎng)賣(mài)出自家股票250股，而公司預(yù)約的三季報(bào)披露時(shí)間是10月28日，這意味著王鶴的賣(mài)出違反了管理規(guī)則，盡管其只賣(mài)出了250股。

與王鶴同一天減持的還有華星化工監(jiān)事周玉生，其通過(guò)二級(jí)市場(chǎng)賣(mài)出了1100股華星化工，而這距離公司預(yù)約的三季報(bào)披露日10月27日也只有18天。根據(jù)管理規(guī)則，周玉生的賣(mài)出行為也是違規(guī)的。值得注意的是，從2007年上半年起，周玉生就開(kāi)始持續(xù)減持手中的華星化工，每筆交易數(shù)量從幾千股到幾萬(wàn)股不等。有意思的是，已經(jīng)有兩年多賣(mài)票經(jīng)驗(yàn)的周玉生，竟然不知道定期報(bào)告前30天不能賣(mài)票？

與上述兩位高管小額減持不同的是，臥龍電氣董事，同時(shí)也是公司第八大股東的陳永苗于10月13日通過(guò)二級(jí)市場(chǎng)一口氣賣(mài)出了自家公司股份15萬(wàn)股，套現(xiàn)285萬(wàn)元。據(jù)了解，臥龍電氣預(yù)約的三季報(bào)披露時(shí)間為10月23日。昨日下午，臥龍電氣董秘倪宇泰向《每日經(jīng)濟(jì)新聞》記者表示，公司正在復(fù)查陳永苗的交易賬戶，一旦確認(rèn)違規(guī)，將按照規(guī)定進(jìn)行處罰，也會(huì)對(duì)他個(gè)人進(jìn)行內(nèi)部處罰。

大龍地產(chǎn)的兩名高管——魏彩虹和馮國(guó)賓分別在10月16日、19日減持了公司股份，合計(jì)6700股，這距離29日發(fā)布三季報(bào)也不到30天。公司相關(guān)人士稱，對(duì)兩名高管的違規(guī)行為還在處理中，具體事宜不便透露。

山河智能董事、常務(wù)副總龔進(jìn)在10月15日也大膽賣(mài)出公司股份12萬(wàn)股，套現(xiàn)近200萬(wàn)元，公司預(yù)約的三季報(bào)披露日期則是10月26日。不過(guò)公司董秘辦人士以“不清楚該事情”為由，拒絕了記者的采訪。

違規(guī)處罰：警告+罰款

一名業(yè)內(nèi)人士稱，這并不是頭一次出現(xiàn)高管在限制期內(nèi)買(mǎi)賣(mài)自家公司股票事件。這種低級(jí)的錯(cuò)誤一再出現(xiàn)，如果不是涉嫌內(nèi)幕交易，就是這些公司在管理上比較混亂，高管人員的法律知識(shí)不完善，而負(fù)責(zé)信息披露的人員又沒(méi)有提醒相關(guān)人士，最終出現(xiàn)了違規(guī)行為。

嚴(yán)義明律師事務(wù)所律師陳智斌稱，根據(jù)相關(guān)規(guī)定，若上市公司高管人員在限制轉(zhuǎn)讓期限內(nèi)買(mǎi)賣(mài)本公司股票的，應(yīng)責(zé)令整改，給予警告，并處以違法買(mǎi)賣(mài)證券等值以下的罰款，對(duì)直接負(fù)責(zé)的主管人員和其他直接責(zé)任人員給予警告，并處以三萬(wàn)元以上，三十萬(wàn)元以下的罰款。