關(guān)于制訂非居民銀行業(yè)務(wù)管理辦法的提案

全國政協(xié)委員 招商銀行行長 馬蔚華

[提案摘要]

隨著我國改革開放的不斷擴(kuò)大，跨國經(jīng)營企業(yè)迫切要求我國商業(yè)銀行提供境外金融服務(wù)。我國商業(yè)銀行在境內(nèi)充分利用離岸銀行渠道，直接向離岸客戶延伸提供境外金融服務(wù)，可以克服其境外分支機(jī)構(gòu)的不足，滿足跨國經(jīng)營企業(yè)的需求。因此，有必要總結(jié)我國離岸銀行業(yè)務(wù)的開展情況，結(jié)束長期試辦狀態(tài)，放開離岸銀行業(yè)務(wù)經(jīng)營。宜在《離岸銀行業(yè)務(wù)管理辦法》的基礎(chǔ)上制訂《非居民銀行業(yè)務(wù)管理辦法》，將境外機(jī)構(gòu)境內(nèi)外匯賬戶業(yè)務(wù)、中外資銀行的離岸業(yè)務(wù)統(tǒng)一納入該《辦法》的管理。

一、 背景及問題

離岸金融是國際金融市場體系的重要組成部分，并在各大國際金融中心占據(jù)舉足輕重的地位。例如：英國離岸存款占銀行總存款的三分之二；新加坡離岸金融資產(chǎn)占金融總資產(chǎn)的80%以上。進(jìn)入二十一世紀(jì)以來，隨著我國 “全球制造中心”地位的逐步確立、生產(chǎn)國際化和市場國際化程度的快速提升，大量跨國經(jīng)營活動和跨境資金流動對離岸金融服務(wù)的需求日益增加?！笆晃濉逼陂g，我國規(guī)劃對外直接投資總額600億美元，是國十五”期間對外直接投資總額的3倍。國家還將在境外建立50個經(jīng)貿(mào)合作開發(fā)區(qū)，為“走出去”企業(yè)搭建經(jīng)貿(mào)和產(chǎn)業(yè)平臺。截至2008年底，我國累計對外投資1300億美元，累計實際利用外資8554億美元，當(dāng)年進(jìn)出口貿(mào)易總額達(dá)到25616億美元。我國已具備了大力開展離岸銀行業(yè)務(wù)、積極建立離岸金融市場的現(xiàn)實基礎(chǔ)。

日益增多的跨國經(jīng)營企業(yè)要求我國商業(yè)銀行提供境外金融服務(wù)。我國商業(yè)銀行在境內(nèi)充分利用離岸銀行渠道，直接向離岸客戶延伸提供境外金融服務(wù)，可以克服其境外分支機(jī)構(gòu)的不足，滿足跨國經(jīng)營企業(yè)要求母國銀行提供境外金融服務(wù)的需求，發(fā)揮商業(yè)銀行對“走出去”和“引進(jìn)來”發(fā)展戰(zhàn)略的金融支持作用。

正是由于離岸金融在推進(jìn)我國改革開放方面所起的作用，國務(wù)院在《關(guān)于推進(jìn)濱海新區(qū)開發(fā)開放有關(guān)問題的意見》中，鼓勵天津濱海新區(qū)進(jìn)行離岸金融業(yè)務(wù)等方面的改革和創(chuàng)新試驗，在推關(guān)于推進(jìn)海南國際旅游島建設(shè)發(fā)展的若干意見》中，要求“探索開展離岸金融業(yè)務(wù)試點”。根據(jù)上述精神，天津濱上海正在積極探索建立區(qū)域性離岸金融市場，并各自制定濱海新區(qū)、洋山港的離岸金融試點方案，上報國家有關(guān)部門審批。

同時，為支持有條件、有實力的企業(yè)“走出去”，推進(jìn)人民幣國際化，中國人民銀行等6部門共同制定了《跨境貿(mào)易人民幣結(jié)算試點管理辦法》。中國人民銀行單獨發(fā)布了《跨境貿(mào)易人民幣結(jié)算試點管理辦法實施細(xì)則》，并已批準(zhǔn)招商銀行等開展境外項目人民幣融資試點，可根據(jù)辦理該業(yè)務(wù)的需要，開立人民幣專用結(jié)算賬戶，向境外調(diào)撥和融出人民幣資金；為將有條件、有實力的跨國企業(yè)等境外機(jī)構(gòu)“引進(jìn)來”，國家外匯管理局大力改革外匯管理政策，已放開境外機(jī)構(gòu)在境內(nèi)銀行開立外匯賬戶。這項改革與離岸銀行業(yè)務(wù)同為非居民銀行業(yè)務(wù)，二者的業(yè)務(wù)對象、賬戶性質(zhì)也基本相同。

而自1989年招商銀行首家獲批開展離岸銀行業(yè)務(wù)開始，我國的離岸銀行業(yè)務(wù)試點至今已逾20年，目前只有四家國內(nèi)中資銀行試點開辦，而進(jìn)入中國的外資銀行則不受限制，可根據(jù)自身業(yè)務(wù)需要開展離岸業(yè)務(wù)。

二、建議及理由

(一)建議

結(jié)合國家最近出臺的對境外機(jī)構(gòu)的境內(nèi)外匯賬戶政策，在《離岸銀行業(yè)務(wù)管理辦法》的基礎(chǔ)上制定統(tǒng)一的《非居民銀行業(yè)務(wù)管理辦法》，建立健全離岸金融業(yè)務(wù)的法律法規(guī)，并將外資銀行離岸業(yè)務(wù)納入辦法管理，改變我國境內(nèi)存在的中外資銀行市場準(zhǔn)入待遇不平等狀況，實現(xiàn)中外資銀行公平競爭。

建議將以下幾個方面的內(nèi)容作為制定《非居民銀行業(yè)務(wù)管理辦法》的考慮重點：

第一，明確我國的離岸銀行業(yè)務(wù)為內(nèi)外隔離型，即離岸金融業(yè)務(wù)與國內(nèi)金融業(yè)務(wù)分離，非居民交易必須與國內(nèi)賬戶嚴(yán)格分離。

第二，將境外機(jī)構(gòu)境內(nèi)外匯賬戶業(yè)務(wù)、中外資銀行的離岸業(yè)務(wù)統(tǒng)一納入該《辦法》規(guī)范管理。

第三，適度擴(kuò)大非居民銀行業(yè)務(wù)的服務(wù)對象和業(yè)務(wù)范圍，即把監(jiān)管機(jī)關(guān)認(rèn)可的一些居民納入離岸銀行業(yè)務(wù)服務(wù)對象范圍，并增加離岸人民幣作為我國離岸銀行業(yè)務(wù)經(jīng)營的幣種。

第四，獲準(zhǔn)經(jīng)營離岸銀行業(yè)務(wù)的商業(yè)銀行總行，可由其授權(quán)所屬的分支機(jī)構(gòu)開辦離岸業(yè)務(wù)，報備當(dāng)?shù)乇O(jiān)管機(jī)構(gòu)即可。

第五，在《辦法》中增加非居民賬戶保密制度，對離岸賬戶保密義務(wù)和保密例外做出規(guī)定。

第六，在《辦法》中對非居民開戶的身份識別要求和反洗錢要求予以明確。

第七，在該規(guī)章中或另行以單行法規(guī)對在我國從事非居民業(yè)務(wù)的銀行實行稅收優(yōu)惠的形式予以明確。

(二)理由

《離岸銀行業(yè)務(wù)管理辦法》及其《實施細(xì)則》是我國商業(yè)銀行開展離岸業(yè)務(wù)的基本依據(jù)，但頒布已經(jīng)十年，而我國離岸銀行業(yè)務(wù)的經(jīng)營環(huán)境已經(jīng)發(fā)生了巨大變化，該《辦法》及其實施細(xì)則》在許多方面已不適應(yīng)離岸銀行業(yè)務(wù)發(fā)展的實際需要。此外，在開展非居民業(yè)務(wù)方面中外資商業(yè)銀行的準(zhǔn)入要求也存在差異。有鑒于此，國家有關(guān)部門應(yīng)對中外資銀行的離岸業(yè)務(wù)進(jìn)行總結(jié)，完善最近國家有關(guān)部門多次出臺有關(guān)非居民業(yè)務(wù)的政策，將非居民銀行業(yè)務(wù)納入一個辦法、統(tǒng)一管理，并改變過去中資銀行和外資銀行在市場準(zhǔn)入上的不平等待遇，建立公平的市場競爭環(huán)境。