編者按： 誠信自覺應(yīng)該成為每個(gè)市場參與者的主動(dòng)意識(shí)，是創(chuàng)業(yè)板市場持久公信力的基礎(chǔ),是創(chuàng)業(yè)板市場健康發(fā)展的保障,也是保護(hù)投資者合法權(quán)益的宗旨所在。創(chuàng)業(yè)板發(fā)審委昨日召開的2010年第35次工作會(huì)議(會(huì)后事項(xiàng)發(fā)審委會(huì)議)對(duì)蘇州恒久光電科技股份有限公司IPO會(huì)后事項(xiàng)進(jìn)行審核,審核結(jié)果是未通過。這是創(chuàng)業(yè)板開板以來以會(huì)后事項(xiàng)重新審核并被否決的第一單。，也彰顯了證監(jiān)會(huì)維護(hù)創(chuàng)業(yè)板市場公信力的決心。

中國證監(jiān)會(huì)昨天宣布，創(chuàng)業(yè)板發(fā)審委第35次工作會(huì)議對(duì)蘇州恒久光電科技股份有限公司首次公開發(fā)行股票并在創(chuàng)業(yè)板上市會(huì)后事項(xiàng)進(jìn)行了審核，由于該公司信息披露失實(shí)，審核未通過。相關(guān)券商、律所和責(zé)任人受到懲罰。

信息披露失實(shí)導(dǎo)致上會(huì)被否

發(fā)審會(huì)審核認(rèn)為,蘇州恒久主要存在的問題是,申請(qǐng)人招股說明書和申報(bào)文件中披露的全部5項(xiàng)專利及2項(xiàng)正在申請(qǐng)專利的法律狀態(tài)與事實(shí)不符:蘇州恒久目前全部產(chǎn)品均使用被終止的4項(xiàng)外觀設(shè)計(jì)專利,50%的產(chǎn)品使用被終止的1項(xiàng)實(shí)用新型專利,總體上看,5項(xiàng)專利被終止對(duì)申請(qǐng)人存在不利影響。

據(jù)了解，蘇州恒久向中國證監(jiān)會(huì)提交的《招股說明書》申報(bào)稿中披露：“公司共計(jì)擁有專利5項(xiàng)，其中實(shí)用新型專利1項(xiàng)，外觀設(shè)計(jì)專利4項(xiàng)。除此之外，公司還有4項(xiàng)已被受理的專利申請(qǐng)，其中發(fā)明專利3項(xiàng)，實(shí)用新型專利1項(xiàng)，外蘇州恒久在證監(jiān)會(huì)發(fā)行審核過程中所作出的歷次回復(fù)、聲明承諾也重申了上述披露內(nèi)容。與此同時(shí)，保薦機(jī)構(gòu)、律師事務(wù)所在所出具的《發(fā)行保薦書》、《發(fā)行保薦工作報(bào)告》和《法律意見書》、《律師工作報(bào)告》中國對(duì)發(fā)行人披露的上述內(nèi)容予以確認(rèn)，并在證監(jiān)會(huì)發(fā)行審核過程中所作出的歷次補(bǔ)充意見、聲明承諾中也予以重申。

而且，2010年2月26日，發(fā)行人在向證監(jiān)會(huì)提供的《發(fā)行前事項(xiàng)的核查意見》中再次陳述：“從2010年1月22日(通過發(fā)審會(huì)審核之日)起至本核查意見出具日不存在任何可能影響本次發(fā)行上市的重大事項(xiàng)?！北Ｋ]機(jī)構(gòu)、律師向證監(jiān)會(huì)提供的《發(fā)行前事項(xiàng)的核查意見》中陳述：“從2010年1月22日(通過發(fā)審會(huì)審核之日)起至本核查意見出具日不蘇州恒久經(jīng)營狀況正常，不存在任何可能影響本次發(fā)行上市的重大事項(xiàng)。

而根據(jù)證監(jiān)會(huì)對(duì)蘇州恒久專利信息披露的監(jiān)管要求，發(fā)行人及保薦機(jī)構(gòu)和證券服務(wù)機(jī)構(gòu)未能誠實(shí)守信、勤勉盡責(zé)，對(duì)發(fā)行人的申請(qǐng)文件和信息披露資料進(jìn)行審慎核查，也未能履行主動(dòng)申報(bào)和披露，盡職調(diào)查和審慎核查的義務(wù)。

上述負(fù)責(zé)人表示，在蘇州恒久的發(fā)行審核過程中，證監(jiān)會(huì)充分關(guān)注了公司核心技術(shù)及相關(guān)的專利、專有技術(shù)文件，并針對(duì)可能出現(xiàn)的侵權(quán)和法律問題督促發(fā)行人充分披露，督促相關(guān)機(jī)構(gòu)審慎核查。但是發(fā)行人和相關(guān)機(jī)構(gòu)的回復(fù)意見仍未能披露發(fā)行人全部5項(xiàng)專利已被終止和2項(xiàng)正在申請(qǐng)的專利已被視為撤回的事實(shí)。發(fā)行人和相關(guān)機(jī)構(gòu)對(duì)信息披露失實(shí)的責(zé)任是明顯的。

廣發(fā)證券與北京市天銀律師事務(wù)所被停業(yè)1年

就上述專利的認(rèn)定,保薦機(jī)構(gòu)和申請(qǐng)人律師在盡職調(diào)查中主要簡單依據(jù)發(fā)行人專利權(quán)利證書、專利申請(qǐng)受理通知書以及申請(qǐng)人等提供的其他相關(guān)文件,出具了與事實(shí)不符的專業(yè)意見,未能履行勤勉盡責(zé)義務(wù)。

證監(jiān)會(huì)根據(jù)有關(guān)規(guī)定，對(duì)發(fā)行人保薦機(jī)構(gòu)廣發(fā)證券采取出示警示函的監(jiān)管措施。同時(shí)，對(duì)兩名簽字的保薦代表人進(jìn)行監(jiān)管談話、出具警示函，并在12個(gè)月內(nèi)不受理其簽名的與證券發(fā)行相關(guān)的文件。

同時(shí)，證監(jiān)會(huì)對(duì)發(fā)行人律師北京天銀律師事務(wù)所采取出示警示函的監(jiān)管措施。同時(shí)，對(duì)三名簽字律師進(jìn)行監(jiān)管談話、出具警示函，并在12個(gè)月內(nèi)不受理其簽名的與證券發(fā)行相關(guān)的文件。

新聞背景

今年3月9日，蘇州恒久以每股20.80元的發(fā)行價(jià)，開始了自己的上市之旅。盡管發(fā)行市盈率高達(dá)77倍，但還是受到了700多億資金的追捧。作為國內(nèi)激光有機(jī)光導(dǎo)鼓生產(chǎn)制造行業(yè)內(nèi)規(guī)模最大、技術(shù)水平最高、自主創(chuàng)新能力最強(qiáng)的龍頭企業(yè)，蘇州恒久在招股書里公布了有機(jī)光導(dǎo)體、有機(jī)光導(dǎo)體管體5項(xiàng)專利，但其后這5項(xiàng)專利被指在2009年沒有繳費(fèi)，而其聲稱正在向國家申請(qǐng)“光導(dǎo)體用含高分子材料的新型阻擋層”、“改善有機(jī)光導(dǎo)體光疲勞性能的方法”的兩項(xiàng)發(fā)明型專利也在2008年4月被撤回。于是，就在上市前夜，其2000萬股新股被攔在了A股門外。