構(gòu)筑利益鏈條

保薦商難逃其責(zé)

事實上，在綠大地董事長何學(xué)葵“涉嫌欺詐發(fā)行股票罪”的背后，隱藏著由上市公司、保薦機構(gòu)、審計事務(wù)所、券商研究機構(gòu)、基金公司等所構(gòu)成的巨大利益鏈條。知名財經(jīng)人士曹中銘表示：“2006年11月，綠大地首度闖關(guān)IPO，曾被證監(jiān)會發(fā)審委否決。此后，綠大地卻成功上市，保薦機構(gòu)聯(lián)合證券(現(xiàn)為華泰聯(lián)合證券)及相關(guān)保薦人，當(dāng)年顯然沒有真正做到恪盡職守、勤勉盡責(zé)。 ”

在昨日記者的采訪中，有券商分析人士表示：“如果上市公司為了上市而不惜進(jìn)行財務(wù)造假，如果保薦機構(gòu)為了獲得巨額的承銷費而不進(jìn)行盡職調(diào)查，如果券商和基金公司為了獲得更多的股份權(quán)益而刻意粉飾其未來潛力，那么很可能使一家公司造假上市，勝景山河就是近期發(fā)生的最典型的例子。

根據(jù)《關(guān)于湖南勝景山河生物科技股份有限公司首次公開發(fā)行股票發(fā)行保薦工作報告》，保薦機構(gòu)平安證券2008年1月30日就已介入勝景山河的IPO工作，并且為了保薦勝景山河上市，平安證券聲稱：“保薦機構(gòu)對發(fā)行人首次公開發(fā)行股票及上市項目履行了嚴(yán)格的內(nèi)部審核流程；保薦代表人對發(fā)行人進(jìn)行了全面盡職調(diào)查……”但隨后曝出的勝景山河造假丑聞，卻凸顯了該保薦商及相關(guān)保薦人并未盡職調(diào)查。

上海嚴(yán)義明律師事務(wù)所的嚴(yán)義明律師認(rèn)為，上市公司涉嫌造假上市，承銷商和保薦代表人一定是有責(zé)任的，因為保薦代表人起總體把握的作用，相關(guān)責(zé)任人員將承擔(dān)法律責(zé)任。

而華泰聯(lián)合證券對綠大地目前出現(xiàn)的問題持何看法？昨日記者多次聯(lián)系華泰聯(lián)合證券，但至截稿時，尚無任何回復(fù)。不過公開信息顯示，在綠大地上市保薦書上簽名的保薦人是李迅冬和黎海祥，兩人曾因綠大地信息披露違規(guī)和重大會計差錯而于2010年被證監(jiān)會通報批評。