要求其“連本帶息”將募資返還投資者，今后發(fā)審將引入問(wèn)核程序

本報(bào)訊 中國(guó)證監(jiān)會(huì)有關(guān)部門(mén)負(fù)責(zé)人6日宣布，證監(jiān)會(huì)決定撤銷(xiāo)勝景山河首次公開(kāi)發(fā)行股票的核準(zhǔn)決定，同時(shí)要求勝景山河按照發(fā)行價(jià)并加算銀行同期存款利息返還證券持有人。證監(jiān)會(huì)將繼續(xù)對(duì)這一事件中相關(guān)機(jī)構(gòu)的盡職調(diào)查情況進(jìn)行了解，并根據(jù)調(diào)查結(jié)果做出處理。

這是繼立立電子、蘇州恒久之后，證監(jiān)會(huì)第三次撤銷(xiāo)已過(guò)會(huì)公司的首次公開(kāi)發(fā)行股票的核準(zhǔn)決定。

證監(jiān)會(huì)有關(guān)部門(mén)負(fù)責(zé)人告誡，依法真實(shí)、準(zhǔn)確、完整和及時(shí)地披露信息，是發(fā)行人應(yīng)盡的法定義務(wù)，也是證券市場(chǎng)正常運(yùn)行的重要前提。發(fā)行人報(bào)送的證券發(fā)行申請(qǐng)文件和依法披露的信息，必須真實(shí)、準(zhǔn)確、完整和不得有虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或者重大遺漏，違反這些要求將不予核準(zhǔn)股票發(fā)行。中介機(jī)構(gòu)應(yīng)勤勉盡責(zé)地對(duì)股票發(fā)行有關(guān)文件進(jìn)行核查、驗(yàn)證。若相關(guān)中介機(jī)構(gòu)未能勤勉盡責(zé)，存在疏漏，證監(jiān)會(huì)將依法進(jìn)行嚴(yán)肅處理。

證監(jiān)會(huì)昨日還發(fā)布了《關(guān)于保薦項(xiàng)目盡職調(diào)查情況問(wèn)核程序的審核指引》，建立問(wèn)核機(jī)制，進(jìn)一步落實(shí)保薦責(zé)任。據(jù)悉，問(wèn)核機(jī)制將監(jiān)管關(guān)口前移，并將所有保薦項(xiàng)目納入監(jiān)管范圍。這將進(jìn)一步強(qiáng)化中介機(jī)構(gòu)的責(zé)任，促進(jìn)市場(chǎng)各方歸位盡責(zé)、各司其職。

證監(jiān)會(huì)有關(guān)部門(mén)負(fù)責(zé)人說(shuō)，問(wèn)核機(jī)制建立后，每一個(gè)保薦項(xiàng)目將在見(jiàn)面會(huì)當(dāng)天由審核人員約請(qǐng)保薦機(jī)構(gòu)的保薦業(yè)務(wù)負(fù)責(zé)人或保薦業(yè)務(wù)部門(mén)負(fù)責(zé)人、簽字保薦代表人，逐項(xiàng)詢問(wèn)該項(xiàng)目主要問(wèn)題的盡職調(diào)查工作情況，并由上述人員簽字確認(rèn)其已勤勉盡責(zé)履行了各項(xiàng)盡職調(diào)查義務(wù)。審核人員將對(duì)問(wèn)核情況進(jìn)行評(píng)價(jià)，評(píng)價(jià)結(jié)果作為對(duì)保薦機(jī)構(gòu)和保薦代表人考核和評(píng)價(jià)的依據(jù)之一。

據(jù)介紹，問(wèn)核機(jī)制中詢問(wèn)的問(wèn)題涵蓋了審核過(guò)程中關(guān)注的近40個(gè)方面的問(wèn)題，包括了投資者投資判斷時(shí)關(guān)注的重要事項(xiàng)。比如，發(fā)行人的行業(yè)排名和行業(yè)數(shù)據(jù)、發(fā)行人的主要供應(yīng)商和經(jīng)銷(xiāo)商情況、發(fā)行人的環(huán)保情況等等。問(wèn)核機(jī)制要求保薦機(jī)構(gòu)進(jìn)行獨(dú)立核查，并采取走訪、由有權(quán)機(jī)關(guān)出具確認(rèn)或證明文件、通過(guò)央行企業(yè)征信系統(tǒng)查詢等多種方式進(jìn)行有效的核查，確認(rèn)發(fā)行人符合法定發(fā)行條件，信息披露真實(shí)、準(zhǔn)確、完整。