在中國(guó)，由于司法制度的相對(duì)健全和審判案例較多，虛假陳述賠償相對(duì)內(nèi)幕交易、操縱市場(chǎng)賠償獲賠成功率高。案件以中國(guó)證監(jiān)會(huì)、中國(guó)財(cái)政部的行政處罰及法院的裁決書為基礎(chǔ)，股民舉證責(zé)任相對(duì)簡(jiǎn)單。由于案件具有類似“集體訴訟”的特質(zhì)，訴訟成本可以由“抱團(tuán)”索賠的多個(gè)股民分擔(dān)。

目前中國(guó)因虛假陳述被中國(guó)證監(jiān)會(huì)、財(cái)政部及法院處罰的公司數(shù)量眾多，尚在兩年的訴訟時(shí)效內(nèi)的公司也有數(shù)十家，《投資快報(bào)》記者聯(lián)合多位專業(yè)律師將這些公司基本情況、被處罰內(nèi)容、管轄法院、起訴截止日、符合條件的投資者等關(guān)鍵內(nèi)容制作成表格，以供廣大股民參考。(其中“符合條件的投資者等一欄為專業(yè)法律人士根據(jù)處罰文件進(jìn)行的推算，最后確定以法院查明為準(zhǔn)。)

可訴虛假陳述公司情況一覽：

公司簡(jiǎn)稱(證券代碼)

公司簡(jiǎn)介

處罰機(jī)構(gòu)及相關(guān)內(nèi)容

 

起訴法院

起訴截止日

符合條件的投資者

*ST得亨(600699)

公司全名遼源得亨股份有限公司，法人代表王劍峰。公司是經(jīng)吉林省經(jīng)濟(jì)體制改革委員會(huì)、吉林省國(guó)有資產(chǎn)管理局于1992年7月8日批準(zhǔn)，由遼源市化纖廠、上海二紡機(jī)股份有限公司、中國(guó)化纖總公司、中國(guó)吉林國(guó)際經(jīng)濟(jì)技術(shù)合作股份有限公司四家企業(yè)法人發(fā)起，在遼源市化纖廠基礎(chǔ)上改組成立的股份有限公司，注冊(cè)資本為人民幣185,723,709.00元。主營(yíng):化纖產(chǎn)品的生產(chǎn)；中、西藥品、生化制品、保健纖維、復(fù)合纖維制造等。

證監(jiān)會(huì)[2010]22號(hào)《行政處罰決定書》節(jié)選：

遼源得亨2008年中期報(bào)告顯示，前十名股東中第十名股東持股數(shù)為759,600股，前十名無(wú)限售條件股東第十名股東持股數(shù)為724,300股，該兩類前十名股東名單中均沒(méi)有李躍、柳鳳蓮。根據(jù)中國(guó)證券登記結(jié)算公司提供的數(shù)據(jù)顯示，截至2008年6月30日，“李躍”賬戶持有“*ST得亨”907,006股，為“ST得亨”第七名股東和第五名無(wú)限售條件股東；“柳鳳蓮“賬戶持有“*ST得亨”796,911股，為“*ST得亨”第九名無(wú)限售條件股東。遼源得亨2008年中期報(bào)告為由春玲編寫并提交董事會(huì)，由春玲把李躍、柳鳳蓮兩人的名字從前十名股東中拿出去，再把后面的人補(bǔ)上。董事長(zhǎng)及其他董事會(huì)成員對(duì)該中期報(bào)告中的股東差異情況不知情。遼源得亨2008年中期報(bào)告未準(zhǔn)確披露前十名股東，構(gòu)成未按照規(guī)定披露信息的行為。

長(zhǎng)春中院

smarttags" />2012年9月16日

2008年8月29日至2010年9月16日之間買入，2010年9月16日之后賣出或一直持有至今。

兩面針(600249)

公司全名柳州兩面針股份有限公司，法人代表馬朝梅。公司股本總額為7,500萬(wàn)股，其中原柳州市牙膏廠以經(jīng)評(píng)估的經(jīng)營(yíng)性凈資產(chǎn)6,530.4萬(wàn)元折入股份公司，折合股本3,628萬(wàn)股，向社會(huì)法人定向募集2,372萬(wàn)股、向內(nèi)部職工募集1,500萬(wàn)股，公司于1994年6月30日向柳州市工商行政管理局領(lǐng)取了營(yíng)業(yè)執(zhí)照。1997年7月,公司向全體股東每10股送紅股2股,方案實(shí)施后,總股本為9000萬(wàn)股。主要從事口腔衛(wèi)生用品、婦女衛(wèi)生用品、洗滌用品等三大系列產(chǎn)品的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)。

證監(jiān)會(huì)[2010]21號(hào)《行政處罰決定書》節(jié)選：

經(jīng)查明，當(dāng)事人存在如下違法行為：一、兩面針2003年年度報(bào)告虛增收入和利潤(rùn)。兩面針2003年年度報(bào)告披露的主營(yíng)業(yè)務(wù)收入為585,906,094.10元，主營(yíng)業(yè)務(wù)成本為419,486,373.17元，利潤(rùn)總額為67,968,862.76元，凈利潤(rùn)為40,967,862.76元。2003年兩面針通過(guò)虛假銷售和少計(jì)廣告費(fèi)的方式虛增利潤(rùn)合計(jì)88,516,088.00元，兩面針當(dāng)年實(shí)際虧損。二、兩面針2004年年度報(bào)告披露的主營(yíng)業(yè)務(wù)收入為568,924,724.55元，利潤(rùn)總額為51,721,851.11元，凈利潤(rùn)為40,594,665.64元。2004年兩面針通過(guò)提前確認(rèn)股權(quán)轉(zhuǎn)讓收益和少計(jì)廣告費(fèi)的方式虛增利潤(rùn)93,713,487.10元。三、2005年兩面針通過(guò)少計(jì)廣告費(fèi)用的方式虛增利潤(rùn)58,326,200.70元。

南寧中院

2012年7月17日

2004年4月21日至2007年4月27日之間買入，2007年4月27日之后賣出或一直持有至今。

大湖股份(原洞庭水殖600257)

公司全名大湖水殖股份有限公司，法人代表羅訂坤。公司是由湖南德海西湖漁業(yè)總場(chǎng)將本部全部資產(chǎn)和所持有的制藥公司90%的股權(quán)以及所持有的洞庭水禽5%的股權(quán)全部投入股份 公司,聯(lián)合安鄉(xiāng)縣珊泊湖漁場(chǎng)、常德泓鑫水殖有限公司、常德橋 南市場(chǎng)開發(fā)總公司和中國(guó)水產(chǎn)科學(xué)研究院共同發(fā)起設(shè)立的, 于99年1月18日在湖南省注冊(cè)成立。主營(yíng)水產(chǎn)品養(yǎng)殖及銷售、投資中成藥生產(chǎn)銷售和醫(yī)藥貿(mào)易以及白酒類產(chǎn)品的銷售。

公司于2010年5月28日收到湖南證監(jiān)局送達(dá)的中國(guó)證券監(jiān)督管理委員會(huì)《行政處罰決定書》[2010]19號(hào)。

2010年公司年報(bào)節(jié)選：“鑒于本公司在2007年以前的年度報(bào)告中未如實(shí)披露安鄉(xiāng)水產(chǎn)與泓鑫控股之間的關(guān)聯(lián)關(guān)系?！薄皶r(shí)任董事梁淑敏、曹向鈞、時(shí)任獨(dú)立董事趙涌濤是其他直接責(zé)任人員，中國(guó)證監(jiān)會(huì)給予公司警告處分；對(duì)羅祖亮給予警告，并處以10萬(wàn)元罰款；對(duì)曾衛(wèi)國(guó)、彭榮欽給予警告，并分別處以5萬(wàn)元罰款；對(duì)李祖軍、黃新元、梁淑敏、曹向鈞給予警告，并分別處以3萬(wàn)元罰款；對(duì)趙涌濤給予警告。”

長(zhǎng)沙中院

2012年5月29日

2001年4月1日至2008年12月2日之間買入，2008年12月2日之后賣出或一直持有至今。

ST東盛(600771)

公司全名東盛科技股份有限公司，法人代表張斌。公司前身青海省同仁鋁廠,1989年5月建成投產(chǎn)。經(jīng)青體改[1996]第41號(hào)文批準(zhǔn)，由青海省同仁鋁廠為主要發(fā)起人，并聯(lián)合青海省電力公司、校辦產(chǎn)業(yè)蘭州物資總公司，中色(南海)恒達(dá)發(fā)展有限公司等六家公司共同發(fā)起，采取募集方式設(shè)立青海同仁鋁業(yè)股份有限公司。主營(yíng)高科技生物制藥。

 

證監(jiān)會(huì)[2010]17號(hào)《行政處罰決定書》節(jié)選：

“東盛科技2003年至2008年4月沒(méi)有對(duì)東盛科技向西安東盛集團(tuán)有限公司及陜西東盛藥業(yè)股份有限公司提供資金及時(shí)履行臨時(shí)信息披露義務(wù)。2002年至2006年沒(méi)有對(duì)相關(guān)對(duì)外擔(dān)保事項(xiàng)及時(shí)履行臨時(shí)信息披露義務(wù)。2002年年度報(bào)告沒(méi)有披露1項(xiàng)12,100萬(wàn)元對(duì)外擔(dān)保事項(xiàng)。2003年中期報(bào)告沒(méi)有披露5項(xiàng)15,900萬(wàn)元對(duì)外擔(dān)保事項(xiàng)，沒(méi)有披露5項(xiàng)26,000萬(wàn)元銀行借款事項(xiàng)。2003年年度報(bào)告沒(méi)有披露東盛科技向東盛集團(tuán)及東盛藥業(yè)提供資金，沒(méi)有披露6項(xiàng)18,400萬(wàn)元對(duì)外擔(dān)保事項(xiàng)；沒(méi)有披露15項(xiàng)70,600萬(wàn)元銀行借款、銀行承兌匯票、商業(yè)承兌匯票貼現(xiàn)事項(xiàng)。2004年中期報(bào)告沒(méi)有披露1項(xiàng)3,000萬(wàn)元對(duì)外擔(dān)保事項(xiàng)，沒(méi)有披露14項(xiàng)73,700萬(wàn)元銀行借款、銀行承兌匯票事項(xiàng)。2004年年度報(bào)告沒(méi)有披露東盛科技向東盛集團(tuán)及東盛藥業(yè)提供資金沒(méi)有披露1項(xiàng)3,000萬(wàn)元對(duì)外擔(dān)保事項(xiàng)；沒(méi)有披露18項(xiàng)76,380萬(wàn)元銀行借款、銀行承兌匯票、商業(yè)承兌匯票貼現(xiàn)事項(xiàng)。2005年中期報(bào)告沒(méi)有披露8項(xiàng)25,600萬(wàn)元對(duì)外擔(dān)保事項(xiàng)，沒(méi)有披露15項(xiàng)73,180萬(wàn)元銀行借款、銀行承兌匯票事項(xiàng)。2005年年度報(bào)告沒(méi)有披露東盛科技向東盛集團(tuán)及東盛藥業(yè)提供資金沒(méi)有披露12項(xiàng)51,700萬(wàn)元對(duì)外擔(dān)保事項(xiàng)；沒(méi)有披露9項(xiàng)45,150萬(wàn)元銀行借款、銀行承兌匯票事項(xiàng)。2006年中期報(bào)告沒(méi)有披露11項(xiàng)22,186萬(wàn)元對(duì)外擔(dān)保事項(xiàng)，沒(méi)有披露8項(xiàng)43,100萬(wàn)元銀行借款、銀行承兌匯票事項(xiàng)?！?/span>

西寧中院

2012年5月8日

2003年4月15日至2009年2月26日之間買入， 2009年2月26日以后賣出或一直持有至今。