每經(jīng)記者印崢嶸發(fā)自上海

中國外匯交易中心網(wǎng)站昨日(6月4日)通報，江蘇吳江農(nóng)村商業(yè)銀行股份有限公司(以下簡稱吳江農(nóng)商行)在未獲得人民銀行批準的情況下，于2008年11月18日私募發(fā)行4億元次級債券。

央行金融市場司于今年5月20日向銀行間債券市場成員通報了上述消息。

《每日經(jīng)濟新聞》記者注意到，作為16家排隊申請上市的地方商業(yè)銀行，吳江農(nóng)商行目前正處于落實反饋意見階段。央行在通報中稱，吳江農(nóng)商行出現(xiàn)上述違規(guī)行為，反映出其風險意識淡薄，內(nèi)部控制和風險管理機制存在缺陷。

私募發(fā)行4億次級債未獲批

中國外匯交易中心昨天公布了《中國人民銀行金融市場司關于江蘇吳江農(nóng)村商業(yè)銀行股份有限公司違規(guī)發(fā)行次級債券有關情況的通報》，顯示吳江農(nóng)商行于2008年11月18日私募發(fā)行4億元次級債券，發(fā)行過程中沒有組織承銷團，且未經(jīng)批準在本行業(yè)務綜合系統(tǒng)中擅自開展債券登記業(yè)務，并印制實物債券憑證，由投資人自行保管。

央行于5月20日向銀行間債券市場成員通報了上述消息，并稱上述行為違反了《中華人民共和國商業(yè)銀行法》《中華人民共和國中國人民銀行法》《全國銀行間債券市場金融債券發(fā)行管理辦法》《商業(yè)銀行次級債券管理辦法》《銀行間債券市場債券登記托管結算管理辦法》等相關規(guī)定。

據(jù)悉，銀行次級債券是指商業(yè)銀行發(fā)行的、本金和利息的清償順序列于商業(yè)銀行其他負債之后、先于商業(yè)銀行股權資本的債券，屬于商業(yè)銀行附屬資本。由于發(fā)行次級債程序相對簡單、周期短，是一種快捷、可持續(xù)的補充資本金的方式。對一些剛剛發(fā)行新股或未滿足發(fā)行新股條件，如亟需補充資本金，通常優(yōu)先選擇發(fā)行次級債。

公開資料顯示，次級債券通常在銀行間債券市場發(fā)行，其投資人范圍為銀行間債券市場的所有投資人。次級債券發(fā)行結束后，經(jīng)人民銀行批準可在銀行間債券市場上市交易。

根據(jù)《商業(yè)銀行次級債券發(fā)行管理辦法》(以下簡稱《辦法》)，除了在全國銀行間債券市場公開發(fā)行以外，次級債也可以私募發(fā)行，以私募方式發(fā)行，應符合實行貸款5級分類，貸款5級分類偏差小；核心資本充足率不低于4%等條件。并強調(diào)“未經(jīng)中國人民銀行批準，商業(yè)銀行不得在全國銀行間債券市場發(fā)行次級債券。”

《辦法》第十七條規(guī)定：發(fā)行次級債券時，發(fā)行人應組成承銷團，承銷團在發(fā)行期內(nèi)向其他投資者分銷次級債券。另外，《辦法》第二十五條規(guī)定：中央國債登記結算有限責任公司為次級債券的登記、托管機構。

中央財經(jīng)大學銀行業(yè)研究中心主任郭田勇認為，銀行增資、發(fā)債都要經(jīng)過監(jiān)管部門許可，吳江農(nóng)商行的違規(guī)行為反映了這家銀行管理上有不規(guī)范現(xiàn)象，公司治理水平有待提高，風險控制能力上存在缺陷。

資產(chǎn)質(zhì)量下滑明顯

《每日經(jīng)濟新聞》記者查詢公開資料了解到，吳江農(nóng)商行的前身是吳江農(nóng)信社，2004年改制成吳江農(nóng)商行，截至2012年末，該行一共有39家支行和1個總行營業(yè)部，26個分理處，在崗員工1041人。

截至2012年末，吳江農(nóng)商行的資產(chǎn)總額571.77億元，同比增長5.88%。而同一梯隊的江陰農(nóng)商行和無錫農(nóng)商行資產(chǎn)規(guī)模分別是733.73億元和729.73億元，同期增幅分別是30.3%和21.74%。

數(shù)據(jù)顯示，2012年，吳江農(nóng)商行資產(chǎn)質(zhì)量下滑跡象顯著。截至2012年末，該行不良貸款余額共計5億元，較上年末增加3.07億元，增幅高達159%；不良貸款率1.66%，比年初上升了0.92個百分點。

截至2012年末，吳江農(nóng)商行關注類貸款金額由2011年末的57.29億元上升至75.73億元，占貸款總額比例由2011年末的22.92%上升至25.09%。貸款損失專項準備從2012年初的7.23億上升至年末的10.37億元人民幣。

據(jù)記者了解，吳江農(nóng)商行的信貸投向主要集中在制造業(yè)、批發(fā)零售業(yè)和房地產(chǎn)等領域。其中，制造業(yè)占貸款總額的比例高達62.53%，緊隨其后的批發(fā)零售業(yè)占11.12%，建筑業(yè)占3.86%，房地產(chǎn)占2%，貼現(xiàn)(包括轉(zhuǎn)貼現(xiàn))占2.4%，個人貸款占比6.77%。

截至2012年末，該行資本充足率13.59%，核心資本充足率11.9%，撥備覆蓋率220.28%，撥貸比為3.32%。2012全年吳江農(nóng)商行的營業(yè)收入32.31億元，凈利潤8.71億元，增幅13.44%。本外幣存款余額469.04億元，本外幣貸款余額301.83億元。

據(jù)了解，目前有16家城商行正排隊申請IPO，大連銀行和重慶銀行已中止審查，江蘇常熟農(nóng)商行等銀行在初審階段，吳江農(nóng)商行、張家港農(nóng)商、江陰農(nóng)商行等多家銀行處于落實反饋意見階段。