盡管地理位置在上海，上海自貿(mào)區(qū)卻仍是“國字頭”戰(zhàn)略。

自貿(mào)區(qū)是典型的“一線放開，二線安全高效管住”的開放模式，也注定了在開放和改革的過程中，中央各部委必將發(fā)揮至關(guān)重要的作用。

“未來自貿(mào)區(qū)負面清單的調(diào)整將會是不斷地加減法?！鄙虾Ｗ杂少Q(mào)易區(qū)研究中心副主任、上海財經(jīng)大學(xué)副教授陳波9月30日接受本報采訪時說。

事實上，不僅是負面清單，和許多政策形成過程一樣，整個自貿(mào)區(qū)方案的形成和推動過程都是一個各方不斷博弈的過程。

生產(chǎn)力學(xué)會首提概念

在中國(上海)自由貿(mào)易試驗區(qū)的揭牌儀式上，有一位特殊的嘉賓，他不來自中央部委，也非上海方面的官員。他叫王茂林，來自中國生產(chǎn)力學(xué)會。

王茂林曾任湖南省委書記，2009年曾到上海進行“建立上海自貿(mào)區(qū)的可能性和必要性”的課題調(diào)研，并通過生產(chǎn)力學(xué)會向中央提交了報告，正式提出了上海自貿(mào)區(qū)的概念。

事實上，當時對于這一建議，各部委的態(tài)度并不一致。一位區(qū)域經(jīng)濟研究者向本報分析，對上海自貿(mào)區(qū)態(tài)度不一致的原因是在金融危機后在對外開放的話題上出現(xiàn)了較大的分歧。

一種觀點是，正是由于中國在某些領(lǐng)域沒有完全放開，因此在經(jīng)歷東南亞金融危機、次貸危機時，國內(nèi)受到的沖擊較小。而另外一種思路則是目前整個世界經(jīng)濟的格局使得中國必須作出建立自貿(mào)區(qū)的選擇。

或許因為此，上海方面對自貿(mào)區(qū)的推進長時間未有明確表態(tài)。在此期間，上海不斷有學(xué)者提出在浦東嘗試開放。2011年4月，時任上海市常務(wù)副市長、上海綜保區(qū)管委會主任的楊雄表示，上海綜保區(qū)要積極探索向國際通行的自由貿(mào)易區(qū)轉(zhuǎn)型升級。

一位接近上海市政府的人士透露，在此之后，上海方面一直在做努力，到了2012年年底，當時的中央高層對自貿(mào)區(qū)的項目已經(jīng)作出了明確的表態(tài)。

在2013年初的上海市“兩會”上，上海官方提出“浦東將試點建設(shè)自由貿(mào)易園區(qū)”，并將這句話寫入了2013年上海市政府工作報告。在春節(jié)后，也有浦東新區(qū)高層在公開場合證實上海建設(shè)自貿(mào)區(qū)已獲高層領(lǐng)導(dǎo)支持的消息。

而這一切最終隨著國務(wù)院總理李克強到上?？疾旌椭v話而明朗化。3月底李克強在履新總理后第一次調(diào)研考察的目的地就是上海，并在上海的調(diào)研中明確提出在28平方公里內(nèi)建立一個自由貿(mào)易試驗區(qū)，進一步擴大開放，推動完善開放型經(jīng)濟體制。

據(jù)了解，當時李總理對上海自貿(mào)區(qū)建立的時間節(jié)點已經(jīng)有了比較明確的說法。

在李克強離開上海后，上海市政府即開始了調(diào)研和方案制定的過程。

稅收優(yōu)惠條款被刪

本報獲得的一份關(guān)于上海牽頭進行自貿(mào)區(qū)調(diào)研和方案制定的情況匯報材料顯示，4月11日，上海市委書記韓正和市長楊雄就向國務(wù)院副總理汪洋進行了專題匯報，并與國家有關(guān)部委進行溝通。此后，副市長艾寶俊就召集上海16個相關(guān)部門進行推動，并成立了市級層面的工作推進小組以及1個總體組和13個專題組，負責(zé)制定總體方案。

5月2日，上海召開市政府專題會議，召集36個市相關(guān)部門和中央在滬單位參加會議。此后，逐步形成投資、貿(mào)易、金融、行政法制等領(lǐng)域的試點內(nèi)容。

5月份的上海頗為繁忙，上述情況匯報稱，在制定總體方案過程中，上海方面曾多次與國家有關(guān)部門進行溝通銜接，并向國務(wù)院層面的領(lǐng)導(dǎo)進行專題匯報。

5月29日，商務(wù)部正式發(fā)函征求25個相關(guān)部委意見。至6月底，各部委都已書面反饋了修改意見。這其中包括63處修改意見。

而在此后的溝通中，一些問題上的意見趨于一致，但仍有12項意見存在較大分歧，這其中還包括部委之間對于投資領(lǐng)域開放的分歧。

這其中，外界頗為關(guān)注的稅收政策曾一度以“對注冊在區(qū)內(nèi)符合條件的專業(yè)從事境外股權(quán)投資的企業(yè)，參照技術(shù)先進性服務(wù)業(yè)減按15%的稅率征收企業(yè)所得稅”的表述出現(xiàn)在方案中，而最終卻未能進入公布的總體方案。

與此類似的還有對從事離岸業(yè)務(wù)的企業(yè)的稅收優(yōu)惠。

對于這些修改，一位參與方案設(shè)計的學(xué)者分析，所得稅優(yōu)惠并不屬于多邊或者雙邊貿(mào)易談判的內(nèi)容，并且在自貿(mào)區(qū)內(nèi)實行稅收優(yōu)惠容易造成政策洼地，也并不符合自貿(mào)區(qū)內(nèi)改革的初衷。

而原有的“一線逐步徹底放開”，也最終被修改為“一線放開”。對于期貨市場非常關(guān)注的“允許境外期貨交易所在試驗區(qū)內(nèi)指定或設(shè)立商品期貨的交割倉庫”，被征求意見的部委給出的處理意見是“不采納”，最終這一條款沒有進入上海自貿(mào)區(qū)總體方案之中。

這些處理意見直接影響了在自貿(mào)區(qū)內(nèi)實行的負面清單內(nèi)容，還有文物拍賣開放一項，也因未獲全國人大常委會通過而被列入了負面清單之中。

陳波認為，未來負面清單的調(diào)整過程中，依然是要進行加減法，“但始終是已經(jīng)邁出了第一步”。

“無論如何，改革的過程需要的是勇氣和智慧?！币晃唤咏虾Ｊ姓娜耸咳绱烁袊@。