§1重要提示

1.1中國工商銀行股份有限公司(以下簡稱“本行”)董事會、監(jiān)事會及董事、監(jiān)事、高級管理人員保證本報告所載資料不存在任何虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或者重大遺漏，并對其內(nèi)容的真實性、準(zhǔn)確性和完整性承擔(dān)個別及連帶責(zé)任。

1.2 2012年10月30日，本行董事會審議通過了《2012年第三季度報告》。會議應(yīng)出席董事16名，親自出席13名，委托出席3名，姜建清董事長委托楊凱生副董事長、李曉鵬董事委托王麗麗董事、黃鋼城董事委托洪永淼董事出席會議，并代為行使表決權(quán)。

1.3本季度財務(wù)報告未經(jīng)審計。

1.4本行法定代表人姜建清、主管財會工作負(fù)責(zé)人楊凱生及財會機構(gòu)負(fù)責(zé)人沈如軍聲明并保證本季度報告中財務(wù)報告的真實、完整。

§2公司基本情況

2.1公司基本信息

A股：

股票簡稱

工商銀行

股票代碼

601398

上市證券交易所

上海證券交易所

H股：

股票簡稱

工商銀行

股份代號

1398

上市證券交易所

香港聯(lián)合交易所有限公司

A股可轉(zhuǎn)換公司債券：

可轉(zhuǎn)換公司債券簡稱

工行轉(zhuǎn)債

可轉(zhuǎn)換公司債券代碼

113002

上市證券交易所

上海證券交易所

董事會秘書、公司秘書：

姓名

胡 浩

聯(lián)系地址

中國北京市西城區(qū)復(fù)興門內(nèi)大街55號

(郵政編碼：100140)

電話

86-10-66108608

傳真

86-10-66107571

電子信箱

ir＠icbc.com.cn

2.2 主要會計數(shù)據(jù)及財務(wù)指標(biāo)

2.2.1 按中國會計準(zhǔn)則編制的主要會計數(shù)據(jù)及財務(wù)指標(biāo)

(除特別注明外，以人民幣百萬元列示)

2012年9月30日

2011年12月31日

本報告期末比上年度期末增減(%)

資產(chǎn)總額

17，371，150

15，476，868

12.2

客戶貸款及墊款總額

8，637，812

7，788，897

10.9

貸款減值準(zhǔn)備

215，529

194，878

10.6

投資凈額

4，076，995

3，915，902

4.1

負(fù)債總額

16，295，876

14，519，045

12.2

客戶存款

13，633，502

12，261，219

11.2

同業(yè)及其他金融機構(gòu)存放款項

1，340，243

1，091，494

22.8

拆入資金

238，376

249，796

(4.6)

歸屬于母公司股東的權(quán)益

1，073，350

956，742

12.2

每股凈資產(chǎn)(人民幣元)

3.07

2.74

12.0

2012年1至9月

比上年同期增減(%)

經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額

883，704

417.8

每股經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額(人民幣元)

2.53

416.3

(除特別注明外，以人民幣百萬元列示)

2012年7至9月

2012年1至9月

本報告期比上年同期增減(1)(%、百分點)

凈利潤

62，470

185，711

14.8

歸屬于母公司股東的凈利潤

62，442

185，602

14.9

基本每股收益(人民幣元)

0.18

0.53

12.5

扣除非經(jīng)常性損益后歸屬于母公司股東的基本每股收益(人民幣元)

0.18

0.53

12.5

稀釋每股收益(人民幣元)

0.18

0.52

20.0

加權(quán)平均凈資產(chǎn)收益率(%，年化)

23.91

24.24

減少0.81個百分點

扣除非經(jīng)常性損益后的加權(quán)平均凈資產(chǎn)收益率(%，年化)

23.85

24.16

減少0.80個百分點

注：(1)“本報告期比上年同期增減”是指2012年7至9月期間相關(guān)財務(wù)指標(biāo)與2011年7至9月期間相關(guān)財務(wù)指標(biāo)的比較情況。

非經(jīng)常性損益項目列示如下：

單位：人民幣百萬元

非經(jīng)常性損益項目

2012年1至9月

營業(yè)外收入

1，351

營業(yè)外支出

(561)

所得稅影響

(199)

合計

591

其中：歸屬于母公司股東的非經(jīng)常性損益

589

歸屬于少數(shù)股東的非經(jīng)常性損益

2

2.2.2 按中國會計準(zhǔn)則與按國際財務(wù)報告準(zhǔn)則編制的財務(wù)報表差異說明

本集團按中國會計準(zhǔn)則和按國際財務(wù)報告準(zhǔn)則編制的財務(wù)報表中，截至2012年9月30日止報告期歸屬于母公司股東的凈利潤和報告期末歸屬于母公司股東的權(quán)益并無差異。

2.3股東數(shù)量及持股情況

截至報告期末，本行股東總數(shù)為963，226戶。其中H股股東151，645戶，A股股東811，581戶。

本行前10名股東持股情況

單位：股

股東總數(shù)

963，226 (2012年9月30日的A＋H在冊股東數(shù))

前10名股東持股情況(以下數(shù)據(jù)來源于2012年9月30日的在冊股東情況)

股東名稱

股東性質(zhì)

股份類別

持股比例(%)

持股總數(shù)

持有有限售條件股份數(shù)量

質(zhì)押或凍結(jié)的股份數(shù)量

中央?yún)R金投資有限責(zé)任公司

國家

A股

35.4

123，757，716，023

0

無

中華人民共和國財政部

國家

A股

35.3

123，316，451，864

0

無

香港中央結(jié)算代理人有限公司

境外法人

H股

24.6

86，002，028，941

0

未知

中國平安人壽保險股份有限公司-傳統(tǒng)-普通保險產(chǎn)品

其他內(nèi)資

A股

0.8

2，806，269，049

0

無

工銀瑞信基金公司-工行-特定客戶資產(chǎn)管理

其他內(nèi)資

A股

0.3

1，053，190，083

0

無

安邦保險集團股份有限公司-傳統(tǒng)保險產(chǎn)品

其他內(nèi)資

A股

0.2

544，890，787

0

無

中國人壽保險股份有限公司-傳統(tǒng)-普通保險產(chǎn)品-005L-CT001滬

其他內(nèi)資

A股

0.1

515，575，975

0

無

中國人壽保險股份有限公司-分紅-個人分紅-005L-FH002滬

其他內(nèi)資

A股

0.1

454，484，766

0

無

生命人壽保險股份有限公司-傳統(tǒng)-普通保險產(chǎn)品

其他內(nèi)資

A股

0.1

405，171，492

0

無

中國太平洋人壽保險股份有限公司-傳統(tǒng)-普通保險產(chǎn)品

其他內(nèi)資

A股

0.1

283，287，898

0

無

注：(1)H股股東持股情況是根據(jù)H股證券登記處設(shè)置的本行股東名冊中所列的股份數(shù)目統(tǒng)計。

(2)中央?yún)R金投資有限責(zé)任公司自2011年10月10日通過上海證券交易所交易系統(tǒng)買入方式增持本行股份。自2011年10月10日至2012年10月9日，中央?yún)R金投資有限責(zé)任公司累計增持本行A股127，617，332股，約占本行截至2012年9月30日已發(fā)行總股本的0.037%。

2012年10月10日，中央?yún)R金投資有限責(zé)任公司通過上海證券交易所交易系統(tǒng)買入方式增持本行A股4，733，539股，此外，根據(jù)本行于2012年10月10日收到中央?yún)R金投資有限責(zé)任公司的通知，其擬在自2012年10月10日起的6個月之內(nèi)以其自身名義繼續(xù)在二級市場增持本行股份，詳情請見本行于2012年10月12日發(fā)布的《關(guān)于匯金公司增持本行股份的公告》。

(3)“中國人壽保險股份有限公司-傳統(tǒng)-普通保險產(chǎn)品-005L-CT001滬”與“中國人壽保險股份有限公司-分紅-個人分紅-005L-FH002滬”同屬中國人壽保險股份有限公司管理。除此之外，本行未知上述股東之間有關(guān)聯(lián)關(guān)系或一致行動關(guān)系。

2.4 主要股東及其他人士的權(quán)益和淡倉

主要股東及根據(jù)香港《證券及期貨條例》第XV部第2及第3分部須予披露的權(quán)益或淡倉的人士

截至2012年9月30日，本行接獲以下人士通知其在本行股份及相關(guān)股份中擁有的權(quán)益或淡倉，該等權(quán)益或淡倉已根據(jù)香港《證券及期貨條例》第336條而備存的登記冊所載如下：

A股股東

主要股東名稱

身份

A股數(shù)目(股)

權(quán)益性質(zhì)

約占全部已發(fā)行A股百分比(%)

約占全部已發(fā)行股份百分比(%)

中華人民共和國財政部(1)

實益擁有人

118，006，174，032

好倉

44.95

33.78

中央?yún)R金投資有限責(zé)任公司(2)

實益擁有人

118，006，174，032

好倉

44.95

33.78

注：(1)截至2012年9月30日，根據(jù)本行股東名冊顯示，中華人民共和國財政部登記在冊的本行股票為123，316，451，864股。

(2)截至2012年9月30日，根據(jù)本行股東名冊顯示，中央?yún)R金投資有限責(zé)任公司登記在冊的本行股票為123，757，716，023股。

H股股東

主要股東名稱

身份

H股數(shù)目(股)

權(quán)益

性質(zhì)

約占全部已發(fā)行H股百分比(%)

約占全部已發(fā)行股份百分比(%)

全國社會保障基金理事會

實益擁有人

11，276，281，524

好倉

12.99

3.23

Temasek Holdings (Private) Limited

受控制企業(yè)權(quán)益

5，235，843，470

好倉

6.03

1.50

JPMorgan Chase ＆ Co.

實益擁有人

625，642，597

好倉

0.72

0.18

投資經(jīng)理

968，153，910

好倉

1.11

0.28

保管人―法團╱核準(zhǔn)借出代理人

3，615，967，035

好倉

4.17

1.03

合計

5，209，763，542

6.00

1.49

實益擁有人

345，901，015

淡倉

0.40

0.10

2.5 可轉(zhuǎn)換公司債券情況

前10名A股可轉(zhuǎn)債持有人持有情況

單位：元

債券持有人名稱

持有票面金額

陽光人壽保險股份有限公司-分紅保險產(chǎn)品

1，908，938，000

中國人壽保險股份有限公司-分紅-個人分紅-005L-FH002滬

689，129，000

博時轉(zhuǎn)債增強債券型證券投資基金

682，318，000

安邦保險集團股份有限公司-傳統(tǒng)保險產(chǎn)品

603，110，000

富國可轉(zhuǎn)換債券證券投資基金

527，392，000

第一創(chuàng)業(yè)證券股份有限公司

515，697，000

中國人壽保險股份有限公司-傳統(tǒng)-普通保險產(chǎn)品-005L-CT001滬

508，152，000

中國人壽保險(集團)公司-傳統(tǒng)-普通保險產(chǎn)品

505，717，000

中信信托有限責(zé)任公司-雙盈10號

436，774，000

UBS AG

405，003，000

注：根據(jù)上海證券交易所《關(guān)于可轉(zhuǎn)換公司債券參與質(zhì)押式回購交易業(yè)務(wù)的通知》等相關(guān)規(guī)定，本行可轉(zhuǎn)債自2012年5月21日起參與質(zhì)押式回購交易。以上數(shù)據(jù)為本行根據(jù)中國證券登記結(jié)算有限責(zé)任公司提供的截至報告期末A股可轉(zhuǎn)債持有人名冊和各結(jié)算參與人債券回購質(zhì)押專用賬戶具體持有人信息進行合并加總后所得。

2.5.1 可轉(zhuǎn)債擔(dān)保人情況

無可轉(zhuǎn)債擔(dān)保人。

2.5.2 可轉(zhuǎn)債轉(zhuǎn)股價格調(diào)整情況

工行轉(zhuǎn)債轉(zhuǎn)股價格自2012年6月14日由3.97元／股調(diào)整為3.77元／股。報告期內(nèi)未發(fā)生工行轉(zhuǎn)債轉(zhuǎn)股價格調(diào)整情況。

2.5.3 可轉(zhuǎn)債轉(zhuǎn)股情況

工行轉(zhuǎn)債自2011年3月1日起進入轉(zhuǎn)股期。截至2012年9月30日，累計已有12，018，490張工行轉(zhuǎn)債轉(zhuǎn)為本行A股股票，累計轉(zhuǎn)股股數(shù)為302，698，844股。截至報告期末，尚有237，981，510張工行轉(zhuǎn)債在市場上流通，占工行轉(zhuǎn)債發(fā)行總量的95.19%。

2.5.4 可轉(zhuǎn)債信用評級情況

中誠信證券評估有限公司對工行轉(zhuǎn)債的信用狀況進行了跟蹤分析，出具了信用評級報告(信評委函字［2012］跟蹤006號)，確定本行的主體信用等級為AAA，評級展望穩(wěn)定；截至報告期末，工行轉(zhuǎn)債的信用等級為AAA。

§3季度經(jīng)營簡要分析

(除特別說明外，本部分財務(wù)數(shù)據(jù)以人民幣列示。)

截至報告期末，本集團的主要經(jīng)營情況如下：

實現(xiàn)凈利潤1，857.11億元，同比增長13.3%。利息凈收入3，113.69億元，同比增長16.6%，主要是由于生息資產(chǎn)規(guī)模增長及凈利息收益率上升。手續(xù)費及傭金凈收入796.87億元，同比增長1.8%。歸屬于母公司股東的凈利潤1，856.02億元，同比增長13.3%。成本收入比25.80%。

報告期末，總資產(chǎn)173，711.50億元，比上年末增加18，942.82億元，增長12.2%?？蛻糍J款及墊款總額86，378.12億元，比上年末增加8，489.15億元，增長10.9%，其中境內(nèi)分行人民幣貸款增加6，669.36億元，增長9.5%。從結(jié)構(gòu)上看，公司類貸款57，618.50億元，個人貸款21，494.47億元，票據(jù)貼現(xiàn)2，115.74億元，境外貸款及其他5，149.41億元。貸存款比例為63.2%。

總負(fù)債162，958.76億元，比上年末增加17，768.31億元，增長12.2%。客戶存款136，335.02億元，比上年末增加13，722.83億元，增長11.2%。從結(jié)構(gòu)上看，定期存款69，045.65億元，活期存款65，458.32億元，其他1，831.05億元。

股東權(quán)益合計10，752.74億元，比上年末增加1，174.51億元，增長12.3%。

按照貸款質(zhì)量五級分類，不良貸款余額為747.52億元，比上年末增加17.41億元，比6月末減少3.73億元；不良貸款率為0.87%，比上年末下降0.07個百分點；撥備覆蓋率為288.33%，比上年末提高21.41個百分點。

核心資本充足率10.51%，資本充足率13.61%，均滿足監(jiān)管要求。

§4重要事項

4.1主要會計報表項目、財務(wù)指標(biāo)大幅度變動的情況及原因

√適用□不適用

單位：人民幣百萬元，百分比除外

項目

2012年

9月30日

2011年

12月31日

增減(%)

主要變動原因

存放同業(yè)及其他金融機構(gòu)款項

539，533

317，486

69.9

加大資金運作力度，提高資金使用效率，存放款項增加

拆出資金

245，655

160，516

53.0

加大資金運作力度，提高資金使用效率，向同業(yè)的融資增加

買入返售款項

499，342

349，437

42.9

買入返售票據(jù)和債券質(zhì)押拆出增加

其他資產(chǎn)

208，866

149，933

39.3

預(yù)付款項及其他應(yīng)收款項增加

以公允價值計量且其變動計入當(dāng)期損益的金融負(fù)債

246，946

171，973

43.6

結(jié)構(gòu)性存款和保本理財資金的規(guī)模增加

遞延所得稅負(fù)債

405

103

293.2

子公司遞延所得稅負(fù)債增加

未分配利潤

427，699

313，334

36.5

當(dāng)期利潤增加

少數(shù)股東權(quán)益

1，924

1，081

78.0

收購新的子公司導(dǎo)致的少數(shù)股東權(quán)益增加

單位：人民幣百萬元，百分比除外

項目

2012年

1至9月

2011年

1至9月

增減(%)

主要變動原因

投資收益

3，842

5，770

(33.4)

向客戶兌付的保本理財資金支出增加

匯兌及匯率產(chǎn)品凈收益

3，173

587

440.5

匯率類衍生工具產(chǎn)生的已實現(xiàn)收益增加

其他業(yè)務(wù)收入

3，969

768

416.8

將新的子公司工銀安盛的保費收入并入本項目所致

其他業(yè)務(wù)成本

(7，297)

(2，963)

146.3

向客戶兌付的結(jié)構(gòu)性存款支出增加，以及將新的子公司工銀安盛的其他保費相關(guān)支出并入本項目所致

4.2重大事項進展情況及其影響和解決方案的分析說明

√適用□不適用

4.2.1收購美國東亞銀行股權(quán)

2011年1月21日，本行與東亞銀行有限公司(簡稱“東亞銀行”)及East Asia Holding Company， Inc.(為東亞銀行在美國的全資子公司，東亞銀行通過其持有美國東亞銀行100%股權(quán))就收購美國東亞銀行80%股權(quán)事宜簽署交易協(xié)議。該項交易已于2011年3月獲得中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會批準(zhǔn)，并于2012年5月獲得美國聯(lián)邦儲備委員會批準(zhǔn)。2012年7月6日，該項交易完成股份與資金交割，本行正式控股美國東亞銀行。

4.2.2收購阿根廷標(biāo)準(zhǔn)銀行股權(quán)

2011年8月5日，本行與Standard Bank London Holdings Plc(標(biāo)準(zhǔn)銀行倫敦控股有限公司，以下簡稱“標(biāo)銀倫敦”)、Holding W-S De Inversiones S.A.(其與標(biāo)銀倫敦合稱為“賣方”)及賣方擔(dān)保人標(biāo)準(zhǔn)銀行、Sielecki家族成員、Werthein家族成員就本行購買Standard Bank Argentina S.A.、Standard Investments S.A. Sociedad Gerente de Fondos Comunes de Inversióｎ及Inversora Diagonal Sociedad Anóｎima 各80%股份事宜簽訂協(xié)議備忘錄。該項交易已于2011年9月獲得中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會批準(zhǔn)。截至報告期末，該項交易正在履行境外監(jiān)管機構(gòu)的審批程序。

4.2.3入股金盛人壽保險有限公司

2010年10月28日，本行董事會批準(zhǔn)本行入股金盛人壽保險有限公司。當(dāng)日，本行與安盛中國(法國AXA安盛集團的子公司)和中國五礦集團公司就金盛人壽保險有限公司股權(quán)買賣交易簽署了有關(guān)協(xié)議。該項交易已獲得監(jiān)管機構(gòu)的批準(zhǔn)，并于2012年7月5日完成交割。金盛人壽保險有限公司已于2012年7月6日正式更名為工銀安盛人壽保險有限公司，截至報告期末，本行持有其60%的股權(quán)。

4.3 公司、股東及實際控制人承諾事項履行情況

√適用□不適用

報告期內(nèi)，本行及持股5%以上的股東無新承諾事項。截至2012年9月30日，股東所作的持續(xù)性承諾均得到履行，相關(guān)承諾如下表所示：

承諾方

承諾類型

承諾時間及期限

承諾做出的法律文件

承諾事項

承諾履行情況

第一大股東：中央?yún)R金投資有限責(zé)任公司

不競爭承諾

2006年10月／無具體期限

中國工商銀行股份有限公司首次公開發(fā)行股票(A 股)招股說明書

只要中央?yún)R金投資有限責(zé)任公司繼續(xù)持有本行任何股份或根據(jù)中國或本行股份上市地的法律或上市規(guī)則被視為是本行控股股東或是本行控股股東的關(guān)聯(lián)人士，中央?yún)R金投資有限責(zé)任公司將不會從事或參與任何競爭性商業(yè)銀行業(yè)務(wù)，包括但不限于發(fā)放貸款、吸收存款及提供結(jié)算、基金托管、銀行卡和貨幣兌換服務(wù)等。然而，中央?yún)R金投資有限責(zé)任公司可以通過其于其他商業(yè)銀行的投資，從事或參與若干競爭性業(yè)務(wù)。對此，中央?yún)R金投資有限責(zé)任公司已承諾將會：(1)公允地對待其在商業(yè)銀行的投資，并不會利用其作為本行股東的地位或利用這種地位獲得的信息，做出不利于本行或有利于其他商業(yè)銀行的決定或判斷；及(2)為本行的最大利益行使股東權(quán)利。

根據(jù)承諾正常履行

2010年11月／無具體期限

中國工商銀行股份有限公司A股配股說明書

2010年8月／無具體期限

中國工商銀行股份有限公司公開發(fā)行A股可轉(zhuǎn)換公司債券募集說明書

4.4 本報告期內(nèi)現(xiàn)金分紅政策的執(zhí)行情況

√適用□不適用

經(jīng)2012年5月31日召開的2011年度股東年會批準(zhǔn)，本行已于2012年7月12日向截至2012年6月13日收市后登記在冊的股東派發(fā)了自2011年1月1日至2011年12月31日期間的現(xiàn)金股息，每10股派發(fā)股息人民幣2.03元(含稅)，共計分派股息約人民幣709億元。

4.5 預(yù)測年初至下一報告期期末的累計凈利潤可能為虧損或者與上年同期相比發(fā)生大幅度變動的警示及原因說明

□適用√不適用

§5附錄 按中國會計準(zhǔn)則編制的財務(wù)報表

5.1按中國會計準(zhǔn)則編制的財務(wù)報表載于本報告附錄

5.2合并報告范圍變化

報告期內(nèi)，本行將工銀安盛人壽保險有限公司和美國東亞銀行納入合并報表范圍。

§6發(fā)布季度報告

本報告同時刊載于上海證券交易所網(wǎng)址(www.sse.com.cn)及本行網(wǎng)址(www.icbc.com.cn，www.icbc-ltd.com)。根據(jù)國際財務(wù)報告準(zhǔn)則編制的季度報告同時刊載于香港聯(lián)合交易所有限公司的“披露易”網(wǎng)頁(www.hkexnews.hk)及本行網(wǎng)址(www.icbc.com.cn，www.icbc-ltd.com)。

中國工商銀行股份有限公司

董事會

2012年10月30日