上月底開始的大規(guī)模排查債市“代持養(yǎng)券”開始深入地方。上海銀監(jiān)局于日前下發(fā)通知，要求滬上中外資法人銀行、非銀行金融機(jī)構(gòu)上報丙類賬戶債券業(yè)務(wù)交易和風(fēng)險管理狀況。

早報記者拿到的《關(guān)于報送丙類賬戶債券業(yè)務(wù)管理情況材料的通知》顯示，上海銀監(jiān)局為掌握上海法人機(jī)構(gòu)丙類賬戶債券業(yè)務(wù)交易和風(fēng)險管理狀況，已要求滬上中外資法人銀行、非銀行金融機(jī)構(gòu)填寫銀監(jiān)會創(chuàng)新部《關(guān)于丙類賬戶債券業(yè)務(wù)調(diào)研提綱》(下稱《調(diào)研提綱》)和調(diào)研表，并要求在5月9日17時之前連同填報人和聯(lián)系方式一起上報。

按中央國債登記結(jié)算有限責(zé)任公司《債券托管賬戶開銷戶規(guī)程》規(guī)定，甲類為商業(yè)銀行；乙類一般為信用社基金保險和非銀行金融機(jī)構(gòu)；丙類戶則大部分為非金融機(jī)構(gòu)法人。

上月中旬以來，國內(nèi)債市黑幕不斷曝光，其間暴露的丙類賬戶代持交易大多為開設(shè)乙類賬戶的金融機(jī)構(gòu)內(nèi)部人員所為。4月25日，中債登口頭下發(fā)通知，暫停信托產(chǎn)品、券商資管、基金專戶等部分乙類賬戶在銀行間債券市場的賬戶開設(shè)。業(yè)內(nèi)人士認(rèn)為，此舉為防范乙類賬戶邀請丙類賬戶違規(guī)代持的行為。

據(jù)悉，上海銀監(jiān)局下發(fā)的《調(diào)研提綱》主要針對銀行和非銀行金融機(jī)構(gòu)。銀監(jiān)局所指的“非銀行金融機(jī)構(gòu)”，是指經(jīng)銀監(jiān)會批準(zhǔn)設(shè)立的信托公司、金融資產(chǎn)管理公司、企業(yè)集團(tuán)財務(wù)公司、金融租賃公司、汽車金融公司、貨幣經(jīng)紀(jì)公司、境外非銀行金融機(jī)構(gòu)駐華代表處等機(jī)構(gòu)。

對代理結(jié)算丙類賬戶的銀行，該《調(diào)研提綱》要求其上報代理結(jié)算的丙類賬戶持有人債券業(yè)務(wù)情況。內(nèi)容涉及自2010年以來，每個代理結(jié)算的丙類賬戶的債權(quán)持有存量、交易量及實際盈虧。要求代理結(jié)算行上報內(nèi)容詳細(xì)至各項數(shù)據(jù)2010年以來的同比增速及其主要原因。

除上報丙類賬戶持有人債券業(yè)務(wù)情況外，《調(diào)研提綱》還要求銀行上報丙類賬戶債券業(yè)務(wù)的管理情況。內(nèi)容涉及丙類賬戶的開戶流程、資質(zhì)要求和準(zhǔn)入審查情況，及交易采取的結(jié)算方式和流程。在銀行對丙類賬戶的主動管理方面，《調(diào)研提綱》要求銀行上報為丙類賬戶債券業(yè)務(wù)提供的信用支持、與自己代理的丙類賬戶發(fā)生交易的情況及風(fēng)控措施?！墩{(diào)研提綱》還要求銀行對所代理結(jié)算的丙類賬戶債券異常交易的監(jiān)控單獨立列項。異常交易包括但不限于債券交易價格嚴(yán)重偏離市場基準(zhǔn)、交易異?；钴S等情況。

對所有銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)，監(jiān)管層要求受調(diào)研機(jī)構(gòu)與其他機(jī)構(gòu)進(jìn)行債券代持、“養(yǎng)券”等基本情況上報，并希望各個受調(diào)研機(jī)構(gòu)給出政策建議。

有業(yè)內(nèi)人士認(rèn)為，此項《通知》可視為監(jiān)管層要求所有銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)的自查，或為監(jiān)管層進(jìn)一步檢查做好摸底工作。此前已有報道披露，央行已要求各家金融機(jī)構(gòu)對代持交易先期自查，對丙類賬戶要逐步取消或升級。此次上海銀監(jiān)局的《通知》即被業(yè)界認(rèn)為是央行上述要求在各地的落實。

一位信托業(yè)內(nèi)人士表示，信托公司所設(shè)賬戶均為乙類賬戶，此次丙類賬戶的債券業(yè)務(wù)管理上報與信托業(yè)無關(guān)，該《調(diào)研提綱》僅僅要求非銀行金融機(jī)構(gòu)自查是否內(nèi)部的債券代持、“養(yǎng)券”行為。

截至記者發(fā)稿，安信信托、華澳信托等滬上部分信托公司已經(jīng)上交相關(guān)材料至上海銀監(jiān)局創(chuàng)新監(jiān)管處。