榮科科技(300290)申購指南

◎本次公開發(fā)行的基本情況

(一)股票種類本次發(fā)行的股票為境內(nèi)上市人民幣普通股(A股)，每股面值人民幣1.00元。

(二)發(fā)行數(shù)量和發(fā)行結(jié)構(gòu)本次發(fā)行股份數(shù)量為不超過1,700萬股，其中網(wǎng)下發(fā)行數(shù)量為339萬股，占本次發(fā)行數(shù)量的19.94%；網(wǎng)上發(fā)行數(shù)量為本次最終發(fā)行數(shù)量減去網(wǎng)下最終發(fā)行數(shù)量。

(三)發(fā)行價格本次發(fā)行的發(fā)行價格為11.11元/股。此發(fā)行價格對應(yīng)的市盈率為：

(1)17.63倍(每股收益按照經(jīng)會計師事務(wù)所遵照中國會計準(zhǔn)則審核的扣除非經(jīng)常性損益前后孰低的2010年凈利潤除以本次發(fā)行前的總股數(shù)計算)。

(2)23.15倍(每股收益按照經(jīng)會計師事務(wù)所遵照中國會計準(zhǔn)則審核的扣除非經(jīng)常性損益前后孰低的2010年凈利潤除以本次發(fā)行后的總股數(shù)計算，發(fā)行后總股數(shù)按本次發(fā)行1,700萬股計算)。

(3)初步詢價報價不低于本次發(fā)行價格的所有有效報價對應(yīng)的累計擬申購數(shù)量之和為4,068萬股，超額認(rèn)購倍數(shù)為12.00倍。

(四)網(wǎng)下發(fā)行申購繳款時間：2012年2月8日(T日)9:30-15:00；有效到賬時間15:00之前；

(五)網(wǎng)上發(fā)行申購時間：2012年2月8日(T日)(9:30-11:30，13:00-15:00)；

(六)本次發(fā)行的重要日期安排

2、上述日期為工作日，如遇重大突發(fā)事件影響本次發(fā)行，保薦人(主承銷商)將及時公告，修改本次發(fā)行日程。

3、如因深交所網(wǎng)下發(fā)行電子平臺系統(tǒng)故障或非可控因素導(dǎo)致詢價對象或配售對象無法正常使用其網(wǎng)下發(fā)行電子平臺進行初步詢價或網(wǎng)下申購工作，請詢價對象或配售對象及時與保薦人(主承銷商)聯(lián)系。

(七)擬上市地點：深圳證券交易所。

◎申購數(shù)量和申購次數(shù)的確定

1、本次網(wǎng)上發(fā)行，參加申購的單一證券賬戶的委托申購數(shù)量不少于500股，超過500股的必須是500股的整數(shù)倍。

2、單一證券賬戶申購上限為13,500股。對于申購數(shù)量超過申購上限的新股申購委托，深交所交易系統(tǒng)將該委托視為無效委托予以自動撤銷，不予確認(rèn)。

3、單一證券賬戶只能申購一次；新股申購委托一經(jīng)深交所交易系統(tǒng)確認(rèn)不能撤單。同一賬戶的多次申購委托(包括在不同的證券交易網(wǎng)點各進行一次申購的情況)，除第一次申購?fù)猓暈闊o效申購。

4、參與初步詢價的配售對象(無論報價有效與否)不能參與網(wǎng)上申購，若參與網(wǎng)上申購，則網(wǎng)上申購部分為無效申購。

5、證券賬戶注冊資料中"賬戶持有人名稱"相同且"有效身份證明文件號碼"相同的多個證券賬戶(以2012年2月7日(T-1日)賬戶注冊資料為準(zhǔn))參與本次發(fā)行網(wǎng)上申購的，以深交所交易系統(tǒng)確認(rèn)的該投資者的第一筆申購為有效申購，其余申購均為無效申購。

◎榮科科技(300290)IPO募集資金用途將用于的項目

◎發(fā)行人歷史沿革、改制重組：

1、設(shè)立方式及發(fā)起人2010年7月22日，榮科有限召開臨時股東會審議通過了《關(guān)于公司由有限責(zé)任公司變更設(shè)立股份公司的議案》，決定以2010年5月31日經(jīng)審計的凈資產(chǎn)70,403,626.31元為基礎(chǔ)，采取整體變更方式將公司由有限責(zé)任公司變更為股份有限公司，確定股份有限公司的股本總額為5,100萬元，每股面值1元，未折股部分19,403,626.31元計入股份公司的資本公積。2010年8月11日，華普天健會計師事務(wù)所(北京)有限公司出具了會驗字[2010]6115號《驗資報告》，對上述出資進行了驗證。

2010年8月7日，公司召開創(chuàng)立大會暨第一次股東大會，并于2010年9月8日在沈陽市工商行政管理局辦理完畢工商變更登記手續(xù)，領(lǐng)取了注冊號為210100000047160的《企業(yè)法人營業(yè)執(zhí)照》。

2、關(guān)于改制設(shè)立股份公司過程中應(yīng)繳納個人所得稅的處理公司在有限責(zé)任公司整體變更為股份公司時，根據(jù)《遼寧省地方稅務(wù)局關(guān)于貫徹落實<中共遼寧省委、遼寧省人民政府關(guān)于加強技術(shù)創(chuàng)新、發(fā)展高科技、實現(xiàn)產(chǎn)業(yè)化的若干決定>有關(guān)地方稅收政策的通知》(遼地稅發(fā)[1999]050號)的規(guī)定，申請免征留存收益轉(zhuǎn)增自然人股東股本部分的個人所得稅，并獲得沈陽市地方稅務(wù)局皇姑分局批準(zhǔn)。

3、自然人股東關(guān)于改制設(shè)立股份公司過程個人所得稅事項的承諾作為股份公司發(fā)起設(shè)立的12名自然人股東全體出具如下承諾："若稅務(wù)機關(guān)征繳本人在沈陽榮科科技工程有限公司整體變更為榮科科技股份有限公司時以留存收益轉(zhuǎn)增注冊資本所應(yīng)繳納的個人所得稅，本人將無條件、全額繳納該等稅款，若稅務(wù)機關(guān)因此對本人罰款，該等罰款亦由本人全額承擔(dān)；如榮科科技因未履行代扣代繳上述稅款義務(wù)而遭致稅務(wù)機關(guān)罰款，相應(yīng)的罰款及責(zé)任均由本人承擔(dān)。"此外，本公司控股股東付艷杰和崔萬濤還進一步承諾："若稅務(wù)機關(guān)征繳榮科科技其他股東在沈陽榮科科技工程有限公司整體變更為榮科科技時以留存收益轉(zhuǎn)增注冊資本所應(yīng)繳納的個人所得稅，而其他股東未能繳納該等稅款，我們二人將無條件全額墊付該等稅款；若稅務(wù)機關(guān)因此對榮科科技其他股東罰款，而其他股東未能繳納該等罰款，該等罰款亦由我們二人無條件全額墊付；如榮科科技因未履行代扣代繳上述稅款義務(wù)而遭致稅務(wù)機關(guān)罰款，而其他股東未承擔(dān)相應(yīng)的罰款及責(zé)任，則均由我們二人全部承擔(dān)。"綜上，發(fā)行人控股股東及其他自然人股東在榮科科技改制設(shè)立為股份公司以留存收益轉(zhuǎn)增注冊資本時未繳納個人所得稅事項不會對發(fā)行人本次發(fā)行上市構(gòu)成不利影響。

◎發(fā)行人主營業(yè)務(wù)情況：

主要產(chǎn)品及其用途公司依托豐富的IT服務(wù)運營經(jīng)驗以及綜合性系統(tǒng)集成和軟件研發(fā)能力，為重點行業(yè)用戶提供數(shù)據(jù)中心服務(wù)，并針對金融行業(yè)提供IT外包服務(wù)以及針對社保醫(yī)療等行業(yè)提供行業(yè)信息化解決方案。公司的主營業(yè)務(wù)以數(shù)據(jù)中心服務(wù)為核心，并延伸到重點行業(yè)客戶的業(yè)務(wù)流程等領(lǐng)域，提高了相關(guān)行業(yè)用戶的信息化水平。

◎股東研究：

榮科科技(300290)主要股東

◎榮科科技(300290)最近三年財務(wù)指標(biāo)：