第一章概述

融資融券交易是指投資者(以下簡(jiǎn)稱“客戶”)向具有深圳證券交易所(以下簡(jiǎn)稱“本所”)會(huì)員資格的證券公司(以下簡(jiǎn)稱“會(huì)員”)提供擔(dān)保物,借入資金買入本所上市證券或借入本所上市證券并賣出的行為。

會(huì)員開展融資融券業(yè)務(wù)試點(diǎn),必須經(jīng)證監(jiān)會(huì)批準(zhǔn)。未經(jīng)批準(zhǔn),任何會(huì)員不得向其客戶融資、融券,也不得為其客戶與客戶、客戶與他人之間的融資融券活動(dòng)提供任何便利和服務(wù)。

會(huì)員開展融資融券業(yè)務(wù)試點(diǎn),應(yīng)當(dāng)嚴(yán)格遵守相關(guān)法律、法規(guī)、證監(jiān)會(huì)、本所、中國(guó)證券登記結(jié)算有限責(zé)任公司(以下簡(jiǎn)稱“中國(guó)結(jié)算公司”)和中國(guó)證券業(yè)協(xié)會(huì)的有關(guān)規(guī)定,切實(shí)執(zhí)行會(huì)員融資融券內(nèi)部管理制度,認(rèn)真履行與客戶之間的融資融券合同,自覺接受證監(jiān)會(huì)和本所、中國(guó)結(jié)算公司、中國(guó)證券業(yè)協(xié)會(huì)的監(jiān)督管理。

會(huì)員辦理與本所相關(guān)的融資融券業(yè)務(wù),適用本指南。

融資融券業(yè)務(wù)的登記結(jié)算,適用中國(guó)結(jié)算公司的相關(guān)規(guī)定。

第二章融資融券交易權(quán)限申請(qǐng)

會(huì)員在本所從事融資融券業(yè)務(wù),應(yīng)當(dāng)首先取得證監(jiān)會(huì)對(duì)開展融資融券的業(yè)務(wù)許可,并向本所申請(qǐng)融資融券交易權(quán)限。會(huì)員通過向本所申請(qǐng)?jiān)O(shè)立融資融券專用交易單元來取得融資融券交易權(quán)限。

一、融資融券專用交易單元申請(qǐng)方式及提交的材料

會(huì)員可通過申請(qǐng)新增融資融券專用交易單元或?qū)F(xiàn)有處于中止?fàn)顟B(tài)的交易單元變更為融資融券專用交易單元兩種方式設(shè)立融資融券專用交易單元。

會(huì)員通過本所“會(huì)員網(wǎng)上業(yè)務(wù)專區(qū)”申請(qǐng)新增融資融券專用交易單元或?qū)F(xiàn)有處于中止?fàn)顟B(tài)的交易單元變更為融資融券專用交易單元的,應(yīng)同時(shí)在線提交以下材料:

(一)證監(jiān)會(huì)批準(zhǔn)開展融資融券業(yè)務(wù)的《經(jīng)營(yíng)證券業(yè)務(wù)許可證》或其他有關(guān)批準(zhǔn)文件;

(二)融資融券業(yè)務(wù)試點(diǎn)實(shí)施方案、內(nèi)部管理制度等相關(guān)文件(此文件還應(yīng)當(dāng)同時(shí)以書面方式提交);

(三)負(fù)責(zé)融資融券業(yè)務(wù)的高級(jí)管理人員、融資融券業(yè)務(wù)部門負(fù)責(zé)人、技術(shù)部門負(fù)責(zé)人以及指定的數(shù)據(jù)報(bào)送人員名單及其聯(lián)絡(luò)方式;

(四)本所及結(jié)算公司、通信公司要求提交的其他材料。

其中,融資融券業(yè)務(wù)試點(diǎn)實(shí)施方案應(yīng)至少包含以下內(nèi)容:

1.融資融券業(yè)務(wù)開展的模式、規(guī)?？刂?、組織機(jī)構(gòu)及分工;

2.客戶選擇標(biāo)準(zhǔn)和授信制度,包括融資融券合同標(biāo)準(zhǔn)文本,融資融券交易風(fēng)險(xiǎn)揭示書標(biāo)準(zhǔn)文本;

3.融資融券賬戶、標(biāo)的證券、可充抵保證金證券和折算率的管理,包括標(biāo)的證券選擇標(biāo)準(zhǔn)及名單、可充抵保證金證券范圍及其折算率,融資保證金比例、融券保證金比例及維持擔(dān)保比例的最低標(biāo)準(zhǔn),強(qiáng)制平倉的業(yè)務(wù)規(guī)則和程序等;

4.權(quán)益處理;

5.所需資金和證券的安排;

6.融資融券業(yè)務(wù)技術(shù)系統(tǒng)準(zhǔn)備就緒情況;

7.客戶交易結(jié)算資金第三方存管方案實(shí)施情況說明;

8.融資融券業(yè)務(wù)突發(fā)或異常情況應(yīng)急預(yù)案;

9.利益沖突防范、客戶糾紛處理機(jī)制、投資者教育和風(fēng)險(xiǎn)控制的說明。

內(nèi)部管理制度應(yīng)至少包含以下內(nèi)容:

1.融資融券業(yè)務(wù)規(guī)則與操作流程;

2.融資融券業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)控制制度、業(yè)務(wù)隔離制度、交易實(shí)時(shí)監(jiān)控制度及操作流程;

3.融資融券業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)和信息報(bào)送制度、異常數(shù)據(jù)核查制度及操作流程,數(shù)據(jù)及信息報(bào)送的技術(shù)準(zhǔn)備,數(shù)據(jù)及信息報(bào)送的應(yīng)急機(jī)制;

4.投資者教育工作制度、客戶檔案管理制度、合規(guī)稽核制度和突發(fā)事件應(yīng)急處置制度等融資融券業(yè)務(wù)內(nèi)部控制制度。

二、融資融券交易賬戶報(bào)備

在融資融券專用交易單元開通之前,會(huì)員應(yīng)先向本所報(bào)備融券專用證券賬戶、客戶信用交易擔(dān)保證券賬戶、融資專用資金賬戶及客戶信用交易擔(dān)保資金賬戶。

報(bào)備具體流程如下:

(一)會(huì)員登錄本所“會(huì)員網(wǎng)上業(yè)務(wù)專區(qū)”,通過“業(yè)務(wù)辦理-會(huì)籍業(yè)務(wù)-會(huì)員證券賬戶報(bào)備”菜單進(jìn)入賬戶報(bào)備頁面;

(二)在線填寫賬戶編碼、賬戶名稱、賬戶類別等內(nèi)容并提交。

第三章融資融券交易業(yè)務(wù)管理

一、申報(bào)指令要求

會(huì)員融資融券專用交易單元可以接受客戶信用證券賬戶的融資融券交易委托和普通交易委托。會(huì)員接受客戶的融資融券交易委托后,應(yīng)當(dāng)按照本所規(guī)定的格式申報(bào),申報(bào)指令應(yīng)包括融資或融券標(biāo)識(shí)等內(nèi)容;會(huì)員接受客戶信用證券賬戶的普通交易委托的,其申報(bào)指令內(nèi)容與現(xiàn)有普通交易申報(bào)指令內(nèi)容一致;會(huì)員根據(jù)與客戶的約定采取強(qiáng)制平倉措施的,強(qiáng)制平倉指令還應(yīng)當(dāng)包括融資強(qiáng)制平倉或融券強(qiáng)制平倉標(biāo)識(shí)等內(nèi)容。

(一) 融資買入申報(bào)

會(huì)員接受客戶融資買入委托,向本所發(fā)送融資買入申報(bào)指令,其申報(bào)指令應(yīng)當(dāng)包括以下內(nèi)容:

1.客戶信用證券賬號(hào);

2.融資融券專用交易單元代碼;

3.標(biāo)的證券代碼;

4.買入數(shù)量;

5.買入價(jià)格(市價(jià)申報(bào)除外);

6.“融資”標(biāo)識(shí);

7.本所要求的其他內(nèi)容。

會(huì)員可以接受客戶通過直接還款或賣券還款的方式償還融入資金。以直接還款方式償還融入資金的,具體操作按照會(huì)員與客戶之間的約定辦理;以賣券還款方式償還融入資金的,其賣券還款申報(bào)指令內(nèi)容與現(xiàn)有普通賣出申報(bào)指令內(nèi)容一致,不需加“融資”或“融券”標(biāo)識(shí)。

(二)融券賣出申報(bào)

會(huì)員接受客戶融券賣出委托,向本所發(fā)送融券賣出申報(bào)指令,其申報(bào)指令應(yīng)當(dāng)包括以下內(nèi)容:

1.客戶信用證券賬號(hào);

2.融資融券專用交易單元代碼;

3.標(biāo)的證券代碼;

4.賣出數(shù)量;

5.賣出價(jià)格;

6.“融券”標(biāo)識(shí);

7.本所要求的其他內(nèi)容。

本所不接受融券賣出的市價(jià)申報(bào)。

會(huì)員可以接受客戶通過直接還券或買券還券的方式償還融入證券。以直接還券方式償還融入證券的,具體操作按照會(huì)員與客戶之間約定,以及本所指定登記結(jié)算機(jī)構(gòu)的有關(guān)規(guī)定辦理。

以買券還券方式償還融入證券的,買券還券申報(bào)指令應(yīng)當(dāng)包括以下內(nèi)容:

1.客戶信用證券賬號(hào);

2.融資融券專用交易單元代碼;

3.融出證券代碼;

4.買入數(shù)量;

5.買入價(jià)格(市價(jià)申報(bào)除外);

6.“融券”標(biāo)識(shí);

7.本所要求的其他內(nèi)容。

證券被調(diào)出標(biāo)的證券范圍的,在買券還券時(shí)仍需加“融券”標(biāo)識(shí)。

(三)強(qiáng)制平倉申報(bào)

客戶未能按期交足擔(dān)保物或者到期未償還融資融券債務(wù)的,會(huì)員應(yīng)當(dāng)根據(jù)約定采取強(qiáng)制平倉措施,處分客戶擔(dān)保物,不足部分可以向客戶追索。當(dāng)會(huì)員強(qiáng)制賣出時(shí),申報(bào)指令中必須包含“強(qiáng)制平倉”標(biāo)識(shí);當(dāng)會(huì)員強(qiáng)制買入時(shí),申報(bào)指令中必須包含“融券”和“強(qiáng)制平倉”標(biāo)識(shí)。

強(qiáng)制平倉指令按照本所規(guī)定的格式申報(bào),融資買入的強(qiáng)制平倉指令應(yīng)當(dāng)包括以下內(nèi)容:

1.客戶信用證券賬號(hào);

2.融資融券專用交易單元代碼;

3.證券代碼;

4.賣出數(shù)量;

5.賣出價(jià)格(市價(jià)申報(bào)除外);

6.“融資”標(biāo)識(shí);

7.“強(qiáng)制平倉”標(biāo)識(shí);

8.本所要求的其他內(nèi)容。

融券賣出的強(qiáng)制平倉指令應(yīng)當(dāng)包括以下內(nèi)容:

1.客戶信用證券賬號(hào);

2.融資融券專用交易單元代碼;

3.融出證券代碼;

4.買入數(shù)量;

5.買入價(jià)格(市價(jià)申報(bào)除外);

6.“融券”標(biāo)識(shí);

7.“強(qiáng)制平倉”標(biāo)識(shí);

8.本所要求的其他內(nèi)容。

證券被調(diào)出標(biāo)的證券范圍的,在強(qiáng)制平倉時(shí)仍需加“融券”及“強(qiáng)制平倉”標(biāo)識(shí)。

(四)信用證券賬戶買賣指令中營(yíng)業(yè)部識(shí)別碼的申報(bào)

信用證券賬戶的買賣指令申報(bào),應(yīng)按本所對(duì)集中交易買賣指令申報(bào)要求,申報(bào)營(yíng)業(yè)部識(shí)別碼,即在委托流水號(hào)的前兩位填報(bào)同一會(huì)員屬下的證券營(yíng)業(yè)部識(shí)別碼。

二、交易前端控制

會(huì)員應(yīng)當(dāng)建立由總部集中管理的融資融券業(yè)務(wù)技術(shù)系統(tǒng),對(duì)融資融券業(yè)務(wù)的交易主要流程進(jìn)行自動(dòng)化管理,并在現(xiàn)有普通交易前端檢查的基礎(chǔ)上,增加對(duì)包括但不限于下列有關(guān)事項(xiàng)進(jìn)行前端控制:

(一)客戶信用證券賬戶只能在融資融券專用交易單元上進(jìn)行交易,普通證券賬戶只能在普通交易單元(非融資融券專用交易單元)上進(jìn)行交易,通過普通證券賬戶進(jìn)行的交易不能申報(bào)帶“融資”、“融券”或“強(qiáng)制平倉”等標(biāo)識(shí);

(二)客戶信用證券賬戶不得買入除本所公布的擔(dān)保物、融資買入標(biāo)的證券范圍以外的證券,不得融券賣出除本所公布的融券賣出標(biāo)的證券范圍以外的證券;

(三)客戶融資買入、融券賣出的數(shù)量應(yīng)當(dāng)為100股(份)或其整數(shù)倍;

(四)客戶不得賣出超過其信用證券賬戶證券數(shù)量的證券;

(五)客戶買券還券的數(shù)量不得高于其融券余量＋100股(份);

(六)客戶信用證券賬戶不得用于從事新股申購、定向增發(fā)、債券回購、預(yù)受要約、LOF申購及贖回、現(xiàn)金選擇權(quán)申報(bào)、LOF和債券的跨市場(chǎng)轉(zhuǎn)出以及證券質(zhì)押;

(七)會(huì)員融券專用證券賬戶不得用于證券買賣;

(八)會(huì)員不得融出超過融券專用證券賬戶證券數(shù)量的證券,不得融出超過融資專用資金賬戶資金余額的資金。

三、業(yè)務(wù)管理制度

會(huì)員應(yīng)當(dāng)根據(jù)證監(jiān)會(huì)及本所相關(guān)要求,建立健全融資融券業(yè)務(wù)試點(diǎn)的內(nèi)部控制制度、操作流程、風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別及評(píng)估與控制體系,防范融資融券業(yè)務(wù)有關(guān)風(fēng)險(xiǎn),同時(shí)還應(yīng)當(dāng)建立包含以下內(nèi)容的業(yè)務(wù)管理制度:

(一)客戶賣出信用證券賬戶內(nèi)已開倉證券所得價(jià)款,應(yīng)當(dāng)優(yōu)先償還其融資欠款;

(二)未了結(jié)相關(guān)融券交易前,客戶融券賣出所得價(jià)款除買券還券外不得另作他用;

(三)與客戶約定的融資、融券期限最長(zhǎng)不得超過6個(gè)月;

(四)發(fā)生標(biāo)的證券暫停交易,未確定恢復(fù)交易日或恢復(fù)交易日在融資融券債務(wù)到期日之后的,會(huì)員可以與客戶約定順延融資融券期限,也可以約定了結(jié)融資融券關(guān)系;

(五)發(fā)生證券被調(diào)整出標(biāo)的證券范圍的,在調(diào)整實(shí)施前未了結(jié)的融資融券關(guān)系仍然有效,會(huì)員也可以與客戶約定提前了結(jié)相關(guān)融資融券關(guān)系;

(六)客戶未能按期交足擔(dān)保物或者到期未償還融資融券債務(wù)的,會(huì)員應(yīng)當(dāng)根據(jù)約定采取強(qiáng)制平倉措施;

(七)會(huì)員不得接受其客戶將已設(shè)定擔(dān)?；蚱渌谌綑?quán)利及被采取查封、凍結(jié)等司法措施的證券提交為擔(dān)保物,同時(shí)也不得向其客戶借出該類證券。

第四章融資融券標(biāo)的證券、可充抵保證金證券及其折算率

一、融資融券標(biāo)的證券范圍

本所將按照“從嚴(yán)到寬、從少到多、逐步擴(kuò)大”的原則,審核、選取并確定試點(diǎn)初期可作為標(biāo)的證券的名單,并在每個(gè)交易日開市前通過本所網(wǎng)站及交易系統(tǒng)向市場(chǎng)公布。同時(shí),本所可根據(jù)市場(chǎng)情況對(duì)標(biāo)的證券的選擇標(biāo)準(zhǔn)和名單進(jìn)行調(diào)整并公布。

會(huì)員可以根據(jù)自身業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)情況、市場(chǎng)狀況以及客戶資信等因素,自行確定融資標(biāo)的和融券標(biāo)的證券范圍,但會(huì)員向其客戶公布的標(biāo)的證券名單,不得超出本所公布的標(biāo)的證券范圍。

二、可充抵保證金證券范圍及其折算率

會(huì)員向客戶融資、融券,應(yīng)當(dāng)向客戶收取一定比例的保證金。保證金可以標(biāo)的證券及本所認(rèn)可的其他證券充抵。本所可充抵保證金的證券種類包括在本所上市的A股、證券投資基金和債券等,但B股、協(xié)議平臺(tái)單邊掛牌債券、專項(xiàng)資產(chǎn)管理計(jì)劃及一級(jí)托管債券除外。本所在每個(gè)交易日開市前通過本所網(wǎng)站及交易系統(tǒng)向市場(chǎng)公布可充抵保證金證券的范圍及其折算率。

會(huì)員在計(jì)算保證金金額時(shí),股票、交易所交易型開放式指數(shù)基金(ETF)、封閉式基金以及其他上市債券以證券市值為基準(zhǔn)計(jì)算,上市開放式基金(LOF)等其他證券投資基金可以以證券市值或?yàn)榛鶞?zhǔn)計(jì)算。

會(huì)員可以根據(jù)流動(dòng)性、波動(dòng)性等指標(biāo)對(duì)可充抵保證金的證券確定不同的折算率,但會(huì)員公布的可充抵保證金證券的折算率不得高于本所規(guī)定的標(biāo)準(zhǔn)。

可充抵保證金證券及折算率詳見下表:

可充抵保證金證券品種		折算率
A股	深證100指數(shù)成份股	不超過70%
	非深證100指數(shù)成份股	不超過65%
	被實(shí)行特別處理和暫停上市的A股	0%
基金	交易所交易型開放式指數(shù)基金(ETF)	不超過90%
	其他上市基金	不超過80%
債券	國(guó)債	不超過95%
	其他上市債券	不超過80%
權(quán)證	權(quán)證	0%

第五章融資融券保證金比例、維持擔(dān)保比例、保證金可用余額

一、融資融券保證金比例

融資融券保證金比例用于控制每筆融資融券交易中融資金額或融券數(shù)量與客戶所交付保證金的放大倍數(shù),其中:

(一)會(huì)員向客戶融資供其買入證券時(shí),融資保證金比例不得低于50%。本所認(rèn)為必要時(shí),可以調(diào)整融資保證金比例標(biāo)準(zhǔn),并向市場(chǎng)公布。會(huì)員向其客戶公布的融資保證金比例,不得低于本所規(guī)定的標(biāo)準(zhǔn)。

(二)會(huì)員向客戶融券供其賣出時(shí),融券保證金比例不得低于50%。本所認(rèn)為必要時(shí),可以調(diào)整融券保證金比例標(biāo)準(zhǔn),并向市場(chǎng)公布。會(huì)員向其客戶公布的融券保證金比例,不得低于本所規(guī)定的標(biāo)準(zhǔn)。

二、維持擔(dān)保比例

會(huì)員向客戶收取的保證金以及客戶融資買入的全部證券和融券賣出所得的全部?jī)r(jià)款,全部作為客戶對(duì)會(huì)員融資融券所生債務(wù)的擔(dān)保物。會(huì)員應(yīng)當(dāng)對(duì)客戶提交的擔(dān)保物進(jìn)行整體實(shí)時(shí)監(jiān)控,計(jì)算其維持擔(dān)保比例。

客戶維持擔(dān)保比例不得低于130%。當(dāng)客戶維持擔(dān)保比例低于130%時(shí),會(huì)員應(yīng)當(dāng)通知客戶在2個(gè)交易日的期限內(nèi)追加擔(dān)保物,且客戶追加擔(dān)保物后的維持擔(dān)保比例不得低于150%。

維持擔(dān)保比例超過300%時(shí),會(huì)員可以允許客戶提取保證金可用余額中的現(xiàn)金或充抵保證金的證券。除本所另有規(guī)定以外,客戶提取保證金可用余額部分后,其維持擔(dān)保比例不得低于300%?？蛻粢蚜私Y(jié)全部融資融券關(guān)系的,會(huì)員應(yīng)當(dāng)允許客戶提取其信用賬戶中的所有資金和證券。

本所認(rèn)為必要時(shí),可以調(diào)整維持擔(dān)保比例的最低標(biāo)準(zhǔn)。會(huì)員可以根據(jù)自身業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)情況、市場(chǎng)狀況以及客戶資信等因素,針對(duì)不同客戶自行確定不同的維持擔(dān)保比例最低標(biāo)準(zhǔn),但會(huì)員向其客戶公布的維持擔(dān)保比例最低標(biāo)準(zhǔn),不得低于本所規(guī)定的標(biāo)準(zhǔn)。

三、保證金可用余額

會(huì)員向客戶融資、融券時(shí),其客戶所使用的保證金不得超過其保證金可用余額。根據(jù)《細(xì)則》,保證金可用余額是指投資者用于充抵保證金的現(xiàn)金、證券市值及融資融券交易產(chǎn)生的浮盈經(jīng)折算后形成的保證金總額,減去投資者未了結(jié)融資融券交易已用保證金及相關(guān)利息、費(fèi)用的余額。因此,會(huì)員在計(jì)算客戶的保證金可用余額時(shí),除需要考慮客戶信用賬戶中初始提交作為保證金的資金和證券以外,還應(yīng)當(dāng)考慮融資買入證券市值與融資買入金額之間以及融券賣出所得資金與融券賣出證券市值之間的盈虧部分。

在計(jì)算保證金可用余額時(shí),客戶已了結(jié)融資融券關(guān)系的,涉及的融資買入證券或融券賣出所得資金記入可充抵保證金部分,對(duì)于部分了結(jié)融資融券關(guān)系的,會(huì)員可以按比例將涉及的融資買入證券或融券賣出所得資金記入可充抵保證金部分。

第六章融資融券業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)申報(bào)

一、申報(bào)內(nèi)容

會(huì)員應(yīng)當(dāng)建立融資融券業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)和信息報(bào)送制度,指定專人負(fù)責(zé)有關(guān)數(shù)據(jù)、信息的統(tǒng)計(jì)與復(fù)核,應(yīng)當(dāng)確保向本所報(bào)送的數(shù)據(jù)、信息真實(shí)、準(zhǔn)確、完整、及時(shí)。會(huì)員應(yīng)當(dāng)于每個(gè)交易日22︰00前通過交易通信系統(tǒng)向本所報(bào)送當(dāng)日各標(biāo)的證券融資融券業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)。

會(huì)員報(bào)送的融資融券業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)應(yīng)當(dāng)包括以下內(nèi)容:

(一)證券代碼;

(二)前一交易日融資余額;

(三)當(dāng)日融資買入金額;

(四)當(dāng)日融資償還金額;

(五)前一交易日融券余量;

(六)當(dāng)日融券賣出數(shù)量;

(七)當(dāng)日買券還券數(shù)量;

(八)當(dāng)日現(xiàn)券償還數(shù)量;

(九)當(dāng)日融資強(qiáng)制平倉金額;

(十)當(dāng)日融券強(qiáng)制平倉數(shù)量;

(十一)當(dāng)日融資余額;

(十二)當(dāng)日融券余量對(duì)應(yīng)金額;

(十三)本所要求報(bào)送的其他數(shù)據(jù)。

二、計(jì)算公式說明

當(dāng)日融資余額=前一交易日融資余額+當(dāng)日融資買入金額-當(dāng)日融資償還金額。當(dāng)日融資買入金額=當(dāng)日融資買入成交數(shù)量×成交價(jià)格;當(dāng)日融資償還金額應(yīng)為扣除交納交易印花稅和傭金及融資費(fèi)用后實(shí)際了結(jié)的融資合約數(shù)量。

當(dāng)日融券余量對(duì)應(yīng)金額=當(dāng)日融券余量×相關(guān)證券當(dāng)日收盤價(jià);當(dāng)日融券余量=前一交易日融券余量+當(dāng)日融券賣出數(shù)量-當(dāng)日融券買入數(shù)量(包括買券還券數(shù)量和融券強(qiáng)制平倉數(shù)量)-當(dāng)日現(xiàn)券償還數(shù)量。

申報(bào)數(shù)據(jù)中的“前一交易日融券余量”應(yīng)與前一交易日申報(bào)的“當(dāng)日融券余量對(duì)應(yīng)金額”還原后的當(dāng)日融券余量相等,但在當(dāng)日發(fā)生因送紅股而除權(quán)的情形下,兩者不相等,其計(jì)算方法如下:

對(duì)于未實(shí)行T＋1日DVP交收的證券,結(jié)算公司于股權(quán)登記日(R日)下午收市后進(jìn)行權(quán)益分派到賬處理:證券公司于R+1日除權(quán):證券公司在R日完成融資融券余額數(shù)據(jù)申報(bào)后,應(yīng)對(duì)融券余量大于0的客戶進(jìn)行記借紅股處理(例如,某客戶融券100股,送股比例為每10股送1股,則將該客戶記借100股調(diào)整為記借110股,計(jì)算結(jié)果精確至股或份),于R＋1日申報(bào)的“前一交易日融券余量”＝所有融券客戶記借紅股處理后的融券數(shù)量總計(jì)＝R日的融券余量＋記借紅股總量。

對(duì)于實(shí)行T+1日DVP交收的證券,證券于R日除權(quán),結(jié)算公司于R日下午收市后進(jìn)行權(quán)益分派到賬處理:證券公司在R-1日完成融資融券余額數(shù)據(jù)申報(bào)后,應(yīng)對(duì)融券余量大于0的客戶進(jìn)行記借紅股處理(例如,某客戶融券100股,送股比例為每10股送1股,則將該客戶記借100股調(diào)整為記借110股,計(jì)算結(jié)果精確至股或份),于R日申報(bào)的“前一交易日融券余量”＝所有融券客戶記借紅股處理后的融券數(shù)量總計(jì)＝R-1日的融券余量＋記借紅股總量。

三、余券處理

由于本所《交易規(guī)則》對(duì)買入數(shù)量單位的限制,在融券合約數(shù)量有零股的情況下,可能造成融券買入(包括買券還券和融券強(qiáng)制平倉)的數(shù)量超過融券余量的情況,此時(shí)需進(jìn)行退券(余券返還)處理。為真實(shí)反映市場(chǎng)融券業(yè)務(wù)的實(shí)際情況,并統(tǒng)一申報(bào)數(shù)據(jù)口徑,對(duì)融資融券余額申報(bào)數(shù)據(jù)中融券相關(guān)字段增加以下要求:

如當(dāng)日買券還券、融券強(qiáng)制平倉發(fā)生數(shù)量分別或累計(jì)超過其應(yīng)了結(jié)的融券合約數(shù)量,融券余量應(yīng)申報(bào)實(shí)際了結(jié)掉的融券合約數(shù)量。超出融券合約數(shù)量部分的退券視為修正處理,不納入申報(bào)數(shù)據(jù)。

四、數(shù)據(jù)處理

融資強(qiáng)制平倉中,允許會(huì)員處置客戶信用交易擔(dān)保證券賬戶中的任何擔(dān)保物,并用所得資金了結(jié)深市融資合約。對(duì)于會(huì)員用處置A證券所得資金了結(jié)深市B證券融資合約的,該合約了結(jié)金額納入融資強(qiáng)制平倉償還金額,但與強(qiáng)制賣出B證券直接了結(jié)合約不同,屬于以現(xiàn)金方式了結(jié)。

會(huì)員在報(bào)送本章第一條規(guī)定的申報(bào)內(nèi)容第(三)、(六)項(xiàng)數(shù)據(jù)時(shí),應(yīng)當(dāng)與當(dāng)天交易數(shù)據(jù)一致,其他項(xiàng)目應(yīng)當(dāng)為實(shí)際發(fā)生的數(shù)量,不應(yīng)包含傭金、交易經(jīng)手費(fèi)等費(fèi)用或退款、退券的部分。在報(bào)送金額類數(shù)據(jù)時(shí),計(jì)算過程中應(yīng)精確至0.001元,最終計(jì)算結(jié)果精確至1元。

如某標(biāo)的證券前日融資余額、融券余量都為零,且當(dāng)日無融資融券業(yè)務(wù)發(fā)生,則無須申報(bào)該標(biāo)的證券。但會(huì)員報(bào)送的匯總記錄(證券代碼為“999999”)中應(yīng)當(dāng)包含所有標(biāo)的證券,報(bào)送記錄按證券代碼由小到大排序。

當(dāng)某證券被調(diào)出標(biāo)的證券范圍時(shí),會(huì)員仍需繼續(xù)申報(bào)該證券的業(yè)務(wù)數(shù)據(jù),直至該證券相關(guān)業(yè)務(wù)全部了結(jié)。

五、數(shù)據(jù)未申報(bào)或申報(bào)錯(cuò)誤

會(huì)員當(dāng)日在規(guī)定時(shí)間有多次申報(bào)的,本所以其最后一次報(bào)送的數(shù)據(jù)為準(zhǔn)。會(huì)員當(dāng)日未在規(guī)定時(shí)間申報(bào)數(shù)據(jù)的,本所按其當(dāng)日無融資融券交易進(jìn)行數(shù)據(jù)統(tǒng)計(jì)和對(duì)外披露。

(一)應(yīng)急申報(bào)

應(yīng)急申報(bào)僅在以下三種情況使用,啟動(dòng)后應(yīng)當(dāng)于次一交易日7:00前通過“會(huì)員網(wǎng)上業(yè)務(wù)專區(qū)”中的“公文及報(bào)表上傳”欄目下的“融資融券數(shù)據(jù)報(bào)送”子欄目,將正確的數(shù)據(jù)(全量數(shù)據(jù))以DBF文件格式上傳,上傳時(shí)應(yīng)完整填寫各項(xiàng)內(nèi)容:

1.因技術(shù)系統(tǒng)、通信系統(tǒng)故障等特殊原因,導(dǎo)致當(dāng)日無法在規(guī)定時(shí)間申報(bào)數(shù)據(jù);

2.申報(bào)數(shù)據(jù)存在重大錯(cuò)誤的;

3.本所稽核發(fā)現(xiàn)會(huì)員當(dāng)日申報(bào)數(shù)據(jù)發(fā)生錯(cuò)誤,并且當(dāng)日發(fā)生標(biāo)的證券融資余額(融券余量)達(dá)到該證券上市可流通市值(可流通量)的25%(或降低至20%)時(shí)。

對(duì)于上述情況,本所將通過短信通知會(huì)員融資融券業(yè)務(wù)聯(lián)系人。該聯(lián)系人應(yīng)當(dāng)立即核實(shí)是否確實(shí)存在上述問題。

(二)非應(yīng)急申報(bào)

非應(yīng)急情況下的未按時(shí)申報(bào)數(shù)據(jù)或者申報(bào)數(shù)據(jù)存在錯(cuò)誤的,應(yīng)當(dāng)于次一交易日15︰00前以書面形式向本所報(bào)告,并應(yīng)通過“會(huì)員網(wǎng)上業(yè)務(wù)專區(qū)”中的“公文及報(bào)表上傳”欄目下的“公文上傳”子欄目,將正確的數(shù)據(jù)(全量數(shù)據(jù))以DBF文件格式上傳。上傳文件以“××證券×年×月×日融資融券正確數(shù)據(jù)”作為標(biāo)題。該數(shù)據(jù)僅供監(jiān)管使用,不影響已經(jīng)披露的數(shù)據(jù)。

各會(huì)員應(yīng)仔細(xì)區(qū)分不同情況下的數(shù)據(jù)申報(bào)途徑,對(duì)數(shù)據(jù)嚴(yán)重錯(cuò)報(bào)、漏報(bào)的會(huì)員,本所將采取相應(yīng)的監(jiān)管措施或者紀(jì)律處分措施。

第七章融資融券業(yè)務(wù)信息報(bào)告

一、每月融資融券業(yè)務(wù)信息報(bào)告

會(huì)員應(yīng)當(dāng)在每一月份結(jié)束后10個(gè)工作日內(nèi)通過本所“會(huì)員網(wǎng)上業(yè)務(wù)專區(qū)”,以“公文上傳”的方式,向本所報(bào)告以下融資融券業(yè)務(wù)情況:

(一)向客戶公布的標(biāo)的證券名單、可充抵保證金證券名單及其折算率;

(二)已開通融資融券業(yè)務(wù)客戶的數(shù)量;

(三)對(duì)全體客戶和前十名客戶的融資和融券信息;

(四)強(qiáng)制平倉的客戶數(shù)量、強(qiáng)制平倉的標(biāo)的證券及交易金額;

(五)有關(guān)風(fēng)險(xiǎn)控制指標(biāo)值,根據(jù)《證券公司風(fēng)險(xiǎn)控制指標(biāo)管理辦法》,包括但不限于以下指標(biāo)值:

1.會(huì)員對(duì)單一客戶融資規(guī)模與凈資本的比例前五名的客戶;

2.會(huì)員對(duì)單一客戶融券規(guī)模與凈資本的比例前五名的客戶;

3.會(huì)員對(duì)單一客戶融資業(yè)務(wù)規(guī)模超過凈資本5%的情況;

4.會(huì)員對(duì)單一客戶融券業(yè)務(wù)規(guī)模超過凈資本5%的情況;

5.會(huì)員接受單只擔(dān)保證券的市值超過該股票總市值20%的情況。

(六)融資融券業(yè)務(wù)盈虧狀況;

(七)本所要求的其他信息。

具體文件格式由本所另行通知。

二、客戶特定證券賣出情況月報(bào)

根據(jù)《管理辦法》第十八條的規(guī)定,客戶融券期間,其本人或關(guān)聯(lián)人賣出與所融入證券相同的證券的,客戶應(yīng)當(dāng)自該事實(shí)發(fā)生之日起3個(gè)交易日內(nèi)向證券公司申報(bào)。會(huì)員應(yīng)當(dāng)將客戶申報(bào)的情況以書面報(bào)告形式在每一月份結(jié)束后10個(gè)工作日內(nèi)通過本所“會(huì)員網(wǎng)上業(yè)務(wù)專區(qū)”,以“公文上傳”的方式報(bào)送本所。

第八章融資融券違約記錄申報(bào)

會(huì)員應(yīng)當(dāng)建立客戶檔案管理制度,對(duì)資信不良、有違約記錄的融資融券客戶,會(huì)員應(yīng)當(dāng)記錄在案,并應(yīng)在每個(gè)交易日22︰00前通過交易通信系統(tǒng)向本所報(bào)送有關(guān)融資融券違約記錄數(shù)據(jù)。

會(huì)員報(bào)送的融資融券違約記錄數(shù)據(jù)包括以下內(nèi)容:

(一)會(huì)員名稱;

(二)違約客戶證券賬戶;

(三)違約客戶姓名;

(四)違約客戶身份證明文件號(hào)碼;

(五)違約金額;

(六)違約類別;

(七)違約記錄申報(bào)類別;

(八)本所要求報(bào)送的其他數(shù)據(jù)。

上述報(bào)送數(shù)據(jù)中,違約類別包括四類:一是客戶未按規(guī)定補(bǔ)足擔(dān)保物;二是合約期滿客戶未清償債務(wù);三是客戶提供虛假信息;四是會(huì)員與客戶發(fā)生司法糾紛。違約記錄申報(bào)類別包括:新增、撤銷和結(jié)案。

例如,客戶當(dāng)日出現(xiàn)合約期滿未清償債務(wù),則當(dāng)日應(yīng)將該條記錄按照新增類別進(jìn)行申報(bào)。三日后該客戶清償債務(wù),則應(yīng)按照結(jié)案類別進(jìn)行申報(bào)?？蛻暨`約持續(xù)期間可以不用每日申報(bào)該條記錄。一月后該客戶又出現(xiàn)合約期滿未清償債務(wù),則應(yīng)再次按照新增類別進(jìn)行申報(bào)。以此類推。

會(huì)員當(dāng)日無違約記錄的,應(yīng)申報(bào)零記錄文件。會(huì)員當(dāng)日在規(guī)定時(shí)間(每個(gè)交易日22︰00)前有多次申報(bào)的,本所以會(huì)員最后一次報(bào)送的數(shù)據(jù)為準(zhǔn)。會(huì)員當(dāng)日遺漏部分記錄的,應(yīng)當(dāng)將其與次日申報(bào)的違約記錄一并補(bǔ)報(bào)。本所對(duì)各會(huì)員申報(bào)的融資融券違約記錄數(shù)據(jù)進(jìn)行匯總,并通過交易通信系統(tǒng)將匯總數(shù)據(jù)自動(dòng)定向發(fā)送至相關(guān)會(huì)員。

第九章其他事項(xiàng)

一、客戶信用證券賬戶開通創(chuàng)業(yè)板交易權(quán)限

會(huì)員應(yīng)客戶要求為客戶的信用證券賬戶開通創(chuàng)業(yè)板交易權(quán)限的,應(yīng)當(dāng)遵守本所創(chuàng)業(yè)板適當(dāng)性管理的相關(guān)要求:

(一)如果客戶開立的普通證券賬戶已經(jīng)開通創(chuàng)業(yè)板交易權(quán)限的,則可以直接為該信用證券賬戶開通創(chuàng)業(yè)板交易權(quán)限,不需要再次簽署風(fēng)險(xiǎn)揭示書,但應(yīng)當(dāng)于次日將該信用證券賬戶的創(chuàng)業(yè)板交易權(quán)限開通信息向中國(guó)結(jié)算公司深圳分公司報(bào)送。該信用證券賬戶報(bào)送信息中有關(guān)創(chuàng)業(yè)板風(fēng)險(xiǎn)揭示書的簽署日期和簽署類別應(yīng)分別與其普通證券賬戶的簽署日期和簽署類別一致;

(二)如果客戶開立的普通證券賬戶已辦理創(chuàng)業(yè)板交易權(quán)限開通手續(xù),但尚未達(dá)開通時(shí)限的,不需要再次簽署風(fēng)險(xiǎn)揭示書,除了應(yīng)當(dāng)于次日將該信用證券賬戶的創(chuàng)業(yè)板交易權(quán)限開通信息向中國(guó)結(jié)算公司深圳分公司報(bào)送外,會(huì)員還應(yīng)當(dāng)確保該信用證券賬戶的創(chuàng)業(yè)板交易權(quán)限與其普通證券賬戶的創(chuàng)業(yè)板交易權(quán)限同日開通。該信用證券賬戶報(bào)送信息中有關(guān)創(chuàng)業(yè)板風(fēng)險(xiǎn)揭示書的簽署日期和簽署類別應(yīng)分別與其普通證券賬戶的簽署日期和簽署類別一致;

(三)如果客戶開立的普通證券賬戶未辦理創(chuàng)業(yè)板交易權(quán)限開通手續(xù),會(huì)員應(yīng)當(dāng)與客戶簽訂創(chuàng)業(yè)板風(fēng)險(xiǎn)揭示書,次日將該信用證券賬戶創(chuàng)業(yè)板交易權(quán)限開通信息及時(shí)向中國(guó)結(jié)算公司深圳分公司報(bào)送,并在2日或5日后為其開通創(chuàng)業(yè)板交易權(quán)限。

二、專用EKey申請(qǐng)

(一)網(wǎng)絡(luò)投票專用EKey

根據(jù)《管理辦法》的規(guī)定,會(huì)員客戶信用交易擔(dān)保證券賬戶內(nèi)證券的投票權(quán)由會(huì)員行使,但會(huì)員應(yīng)當(dāng)在投票前采取有效措施征求客戶的投票意見。為保證會(huì)員能夠在本所的網(wǎng)絡(luò)投票系統(tǒng)中實(shí)現(xiàn)根據(jù)投資者“贊成”、“反對(duì)”、“棄權(quán)”的實(shí)際情況進(jìn)行分類投票的功能,會(huì)員可以在申請(qǐng)?jiān)O(shè)立融資融券專用交易單元的同時(shí)向本所CA中心申請(qǐng)網(wǎng)絡(luò)投票專用EKey,聯(lián)系電話:0755-25918485。

(二)會(huì)員網(wǎng)上業(yè)務(wù)專區(qū)EKey

會(huì)員根據(jù)本所相關(guān)規(guī)定需通過“會(huì)員網(wǎng)上業(yè)務(wù)專區(qū)”報(bào)送融資融券相關(guān)數(shù)據(jù)和信息的,可以使用會(huì)員已申請(qǐng)的EKey登錄,確有必要的也可向本所CA中心申請(qǐng)新的專用EKey。

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