32億緊急轉(zhuǎn)讓

齊魯銀行有關(guān)“存款質(zhì)押”貸款問題由來已久，從被其炒掉的審計(jì)師到監(jiān)管當(dāng)局，都曾敲響過警鐘。

2009年，普華永道中天會計(jì)師事務(wù)所(下稱普華)對齊魯銀行48億元“存款質(zhì)押”貸款的合理性、借款人還款能力的充分性等問題提出疑問，為此出具了保留意見。隨后，齊魯銀行更換了審計(jì)師。

普華的審計(jì)意見顯示，齊魯銀行部分貸款及銀行承兌匯票業(yè)務(wù)，由第三方以共計(jì)48億元的存款作為質(zhì)押。審計(jì)師從獨(dú)立渠道獲取的上述業(yè)務(wù)借款人2008年度財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)顯示，其營業(yè)收入與貸款規(guī)模不能匹配，且與該行信貸系統(tǒng)中的信息存在較大不一

此外擔(dān)保人提供的存款質(zhì)押的合法性也存在疑問。截至審計(jì)報(bào)告日，普華未能獲得足夠證明以上借款人和擔(dān)保人之間合理商業(yè)關(guān)系、上述貸款第一還款來源的充分性、及質(zhì)押存款(即第二還款來源)的合法性(包括貴行的外部律師作出咨詢)的審計(jì)證據(jù)，亦無法實(shí)施其他審計(jì)程序，以獲取充分適當(dāng)?shù)膶徲?jì)證據(jù)。

2010年7月中旬，這筆被審計(jì)師指出的問題貸款以大部分轉(zhuǎn)讓而告終。

根據(jù)公開資料，齊魯銀行向中誠信托有限責(zé)任公司和中國東方資產(chǎn)管理公司按債權(quán)本金數(shù)額分別轉(zhuǎn)讓了16.9億元和15億元的兩筆貸款，合計(jì)31.9億元和齊魯銀行對債務(wù)人和擔(dān)保人的債權(quán)主張的合法性承擔(dān)責(zé)任，轉(zhuǎn)讓后齊魯銀行對該筆貸款的履約風(fēng)險(xiǎn)不再承擔(dān)責(zé)任；齊魯銀行收回剩余16.1億元的該筆貸款。

“當(dāng)時(shí)做評級，焦點(diǎn)就在48億元上，齊魯銀行一直拖著不給說法。”一位參與上述貸款轉(zhuǎn)讓評級的評級公司人員介紹說，一直到最后一天，該行才從濟(jì)南來了兩個(gè)人，出示了貸款轉(zhuǎn)讓的合同，但齊魯銀行也沒有讓寫報(bào)告的研究員看到這個(gè)貸款的問題公司是誰。該名研究員透露，本來寫了不少問題，后來不堪齊魯銀行的壓力，刪掉了一些。

本刊記者了解到，近日，齊魯銀行一位部門負(fù)責(zé)人已經(jīng)向公安局自首。接近此事的人士稱，此人在總行營業(yè)部經(jīng)理趙連成被查前后逃跑。公安部門上門時(shí)，其妻因幫劉濟(jì)源拉過存款也逃逸，但最終兩人均自首。

“2008年他開始換了第一輛好車，三年中換了六輛車，有點(diǎn)不正常。他是銀行高層的心腹。背后可能還有復(fù)雜的利益關(guān)系?！币晃唤咏R魯銀行的知情人士透露。

隨著司法部門對該案的進(jìn)一步突破，或許將揭開背后的資金運(yùn)用之謎。

齊魯銀行本來亦有申請上市的計(jì)劃，“現(xiàn)在談什么IPO，至少推遲五年！”前述接近監(jiān)管當(dāng)局的知情人士表示。

本刊記者了解到，銀監(jiān)當(dāng)局在商業(yè)銀行推行“三個(gè)辦法一個(gè)指引”(《流動(dòng)資金貸款管理暫行辦法》《個(gè)人貸款管理暫行辦法》《固定資產(chǎn)貸款管理暫行辦法》和《項(xiàng)目融資業(yè)務(wù)指引》)時(shí)，亦督促齊魯銀行關(guān)注貸款流向，排查貸款風(fēng)險(xiǎn)，這才使得存單質(zhì)押貸款的風(fēng)險(xiǎn)有所暴露?！叭绻系揭院?，問題會更大?！庇嘘P(guān)知情人士透露。

本刊記者亦了解到，12月31日，銀監(jiān)會已針對該案下發(fā)了文件，稱之“非常惡劣”，并要求濟(jì)南當(dāng)?shù)劂y行全部開展合規(guī)性審查。

《新世紀(jì)》周刊 記者 馮哲 于寧 特約記者 王延峰