監(jiān)管反思

城商行風(fēng)險(xiǎn)累積 地方金融監(jiān)管承壓

3月7日，齊魯銀行在其網(wǎng)站上發(fā)布公告稱，該行第五屆董事會(huì)第七次會(huì)議決定于2011年3月22日上午9點(diǎn)30分，在濟(jì)南市順河街176號(hào)齊魯銀行大廈三層第一會(huì)議室召開2011年第一次臨時(shí)股東大會(huì)。

3月2日，濟(jì)南市委組織部公告，建議罷免邱云章等三位齊魯銀行高管，同時(shí)任命四位新高管。上述會(huì)議議題除了通報(bào)齊魯銀行有關(guān)情況之外，還將審議關(guān)于增補(bǔ)齊魯銀行股份有限公司第五屆董事會(huì)董事的議案。

公司治理改進(jìn)滯后

濟(jì)南市委組織部一紙公告，任命了王曉春等四位高管。

當(dāng)?shù)匾晃汇y行業(yè)內(nèi)人士稱，王曉春與胡曉蒙等上任，本身就有臨危受命之意。當(dāng)市場行為已經(jīng)轉(zhuǎn)換成政府行為，從大的方面講則是考慮整個(gè)濟(jì)南金融市場的穩(wěn)定。

2004年，齊魯銀行引進(jìn)國際戰(zhàn)略投資者澳洲聯(lián)邦銀行(以下簡稱澳聯(lián)銀行)。到2009年末，澳聯(lián)銀行總計(jì)持有齊魯銀行20%的股份，成為第一大股東，而濟(jì)南市國有資產(chǎn)運(yùn)營公司持股比例大幅升至17.84%，成為第二大股東。

“引資”未“引制”的爭議，一直伴隨著齊魯銀行的經(jīng)營過程。直到2009年11月份，齊魯銀行董事會(huì)通過了澳聯(lián)銀行的歐恩陶為副行長并參與董事會(huì)。除了澳聯(lián)銀行，其他的一些股東例如三聯(lián)集團(tuán)、濟(jì)南中金投資有限公司等民營股東，并未入席董事會(huì)。相關(guān)媒體將這些問題看成是齊魯銀行的“股東問題”

據(jù)了解，2009年以來，濟(jì)南市政府顯著增強(qiáng)了其在齊魯銀行中的股權(quán)地位。通過濟(jì)南市財(cái)政全額控股的投融資平臺(tái)收購、受讓齊魯銀行的股權(quán)以及向齊魯銀行進(jìn)行大額增資。截至2010年6月末，濟(jì)南市國有資產(chǎn)運(yùn)營有限公司在齊魯銀行的股權(quán)占比上升至17.84%，國家股權(quán)占比由2007年末的3.3%激增到23.54%，濟(jì)南市財(cái)政持股比例實(shí)際超過了第一大股東澳聯(lián)銀行。

根據(jù)相關(guān)數(shù)據(jù)統(tǒng)計(jì)，齊魯銀行國有法人股占比(包括山東省和濟(jì)南市國資委下屬國有企業(yè)所持有的國有法人股)在2010年6月末較2009年初增加了20.51個(gè)百分點(diǎn)，濟(jì)南市財(cái)政和國有企業(yè)共持有37.03%的齊魯銀行股份。

3月3日，在齊魯銀行召開的新黨委班子見面會(huì)上，山東銀監(jiān)局局長廖平之就提出了“理順關(guān)系，理清思路”的具體要求。

嚴(yán)拷地方金融監(jiān)管

齊魯銀行出現(xiàn)問題其實(shí)早有苗頭，而有監(jiān)管之責(zé)的地方銀監(jiān)局卻并未及時(shí)發(fā)現(xiàn)。

根據(jù)大公國際的相關(guān)評級(jí)報(bào)告，齊魯銀行2007～2009年財(cái)務(wù)報(bào)表由普華永道中天會(huì)計(jì)師事務(wù)所有限公司進(jìn)行審計(jì)，2007和2008年審計(jì)報(bào)告均為標(biāo)準(zhǔn)無保留意見的審計(jì)報(bào)告。然而在2010年4月24日，普華永道中天會(huì)計(jì)師事務(wù)所有限公司無法對齊魯銀行第三方48億元存款質(zhì)押信貸資產(chǎn)的合理性、第一還款來源的充分性以及第二還款來源的合法性獲得充分、適當(dāng)?shù)膶徲?jì)證據(jù)，對齊魯銀行出具了保留意見的2009年審計(jì)報(bào)告。

據(jù)了解，在上述普華永道中天會(huì)計(jì)師事務(wù)所出具的報(bào)告當(dāng)中，明確提出了由擔(dān)保人的存款質(zhì)押合法性的疑問。值得注意的是，面對持“保留意見”的報(bào)告當(dāng)齊魯銀行并沒有選擇重新面對審計(jì)報(bào)告中的保留意見，而是撤換掉了普華永道中天會(huì)計(jì)師事務(wù)所，換了一家新的審計(jì)公司。

值得懷疑的是，山東省銀監(jiān)局對上述持“保留意見”的2009年審計(jì)報(bào)告的內(nèi)容，是否起到了監(jiān)督的作用。根據(jù)銀監(jiān)會(huì)相關(guān)規(guī)定，地方銀監(jiān)局對于地方的監(jiān)管每年度應(yīng)有現(xiàn)場檢查和非現(xiàn)場監(jiān)管兩個(gè)方面。

其中，在非現(xiàn)場監(jiān)管方面，當(dāng)?shù)劂y監(jiān)局負(fù)責(zé)向銀監(jiān)會(huì)提出對股份制商業(yè)銀行法人機(jī)構(gòu)的中長期(包括年度)監(jiān)管建議等。在現(xiàn)場檢查方面，當(dāng)?shù)劂y監(jiān)局負(fù)責(zé)制定對股份制商業(yè)銀行法人機(jī)構(gòu)及其所在地分支機(jī)構(gòu)的年度現(xiàn)場檢查計(jì)劃等。

不過，對于齊魯銀行涉案件相關(guān)風(fēng)險(xiǎn)提示，記者并未在山東銀監(jiān)局網(wǎng)站上找到任何公告，并且當(dāng)案件發(fā)生之后，山東銀監(jiān)局仍然對記者表示，當(dāng)前山東省各金融機(jī)構(gòu)運(yùn)營正常，并且各項(xiàng)指標(biāo)都符合監(jiān)管。

分析人士指出，地方金融監(jiān)管的缺位與地方商業(yè)銀行國有持股之下其公司治理的問題，很多都具有捆綁的性質(zhì)。如何有效地提升地方金融監(jiān)管，要推動(dòng)的還是商業(yè)銀行更加市場化的公司治理結(jié)構(gòu)。