漫畫/王偉賓

IPO重啟進入倒計時，上交所發(fā)布了《股票上市公告書內(nèi)容與格式指引》、《上交所證券上市審核實施細則》和《證券發(fā)行上市業(yè)務(wù)指引(2013年修訂)》。

新規(guī)

造假上市須回購新股

按照新規(guī)定，發(fā)行人及其控股股東應(yīng)在上市公告書中公開承諾，發(fā)行人招股說明書存在虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或者重大遺漏，對判斷發(fā)行人是否符合法律規(guī)定的發(fā)行上市條件構(gòu)成重大、實質(zhì)性影響時，發(fā)行人須依法回購首次公開發(fā)行的全部新股，發(fā)行人控股股東將購回已轉(zhuǎn)讓的原限售股份，發(fā)行人應(yīng)明確回購具體措施與價格等。另外，發(fā)行人及其控股股東等相關(guān)責任主體應(yīng)在上市公告書中公開承諾，發(fā)行人招股說明書有虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或者重大遺漏，致使投資者在證券交易中遭受損失的，將依法賠償投資者損失。

根據(jù)規(guī)定，保薦機構(gòu)等證券服務(wù)機構(gòu)如因其為發(fā)行人首次公開發(fā)行制作、出具的文件有虛假記載等，給投資者造成損失的，將依法賠償。

細則

設(shè)立上市委員會

具體來看，《上交所證券上市審核實施細則》是在《證券上市審核暫行規(guī)定》基礎(chǔ)上進行了修訂，擴大了審核事項的范圍，納入了對證券投資基金份額的審核等相關(guān)內(nèi)容；同時，對股票的相關(guān)審核，除普通股外，也包括優(yōu)先股。

該細則主要適用于股票、企業(yè)債券、公司債券、證券投資基金份額的首次上市等。其中，對證券投資基金份額的首次上市及其終止上市的審核是新增審核項目。上交所還設(shè)立上市委員會和上市咨詢委員會，為上市審核事宜提供咨詢建議。

指引

發(fā)行結(jié)束至上市不超七日

發(fā)行指引明確，股票、可轉(zhuǎn)債符合上市條件的，發(fā)行結(jié)束日至證券上市日原則上不得超過7個交易日。公司債券符合上市條件的，上交所收到發(fā)行人的登記托管證明文件后，協(xié)調(diào)安排上市日期。

在發(fā)行時間上，上交所明確，證券發(fā)行申請獲得證監(jiān)會發(fā)行核準批文后，發(fā)行人及其主承銷商應(yīng)及時聯(lián)絡(luò)上交所提交發(fā)行計劃與發(fā)行方案。

先提出發(fā)行申請的，上交所將先予安排；多家發(fā)行人在取得證監(jiān)會發(fā)行核準批文后，同時向上交所申請其股票于同一日發(fā)行，但因市場或技術(shù)原因無法實現(xiàn)同日發(fā)行的，上交所可按發(fā)行批文文號先后安排發(fā)行。

（據(jù)12月30日《京華時報》）